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問題已解決
老師，關(guān)于4月份小規(guī)模納稅人開具普票免稅的問題，銷售方開具了這樣免稅的發(fā)票，如何做賬呢？是直接做借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好，就是你這樣做的，直接確認收入
2022 05/08 12:23
84785013 
2022 05/08 12:26
像之前開具一個點的時候，并且季度沒超過45萬，那么這個該如何記賬？
劉艷紅老師 
2022 05/08 12:28
增值稅計到營業(yè)外收入就可以
84785013
2022 05/08 12:30
就是說借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-未交增值稅
然后再借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：營業(yè)外收入是嗎？
劉艷紅老師
2022 05/08 12:30
是的，是的，就是你這樣做的
84785013
2022 05/08 12:31
這個營業(yè)外收入要不要繳納企業(yè)所得稅的呢？
劉艷紅老師
2022 05/08 12:32
要的呀，只要是收入就需要交企業(yè)所得稅
84785013
2022 05/08 12:36
明白了，謝謝
劉艷紅老師
2022 05/08 12:36
不客氣，很高興幫你解答
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