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公司名下有3套房子，把其中一套賣給個人，公司這邊的帳如何做，
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你好
借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款等科目???，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應交稅費—應交增值稅 ?
借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）
2022 05/07 09:22
84784967 
2022 05/07 09:24
那之前交的大修基金和契稅要平攤到這一套房里嗎？公司當時計提了凈殘值，這個凈殘值在哪提現(xiàn)？
鄒老師 
2022 05/07 09:31
你好，大修基金和契稅需要計入固定資產(chǎn)的入賬成本。
凈殘值在第一個分錄的??固定資產(chǎn)清理 里面體現(xiàn)了?
84784967
2022 05/07 09:39
哦哦，那最后一個分錄是什么意思
鄒老師
2022 05/07 09:43
你好，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)處置的損益啊?
84784967
2022 05/07 09:47
因為沒接觸過這個，也不太懂，比如這個房子50萬買的，凈殘值是2.5萬，已經(jīng)折舊了2年是金額是5萬，現(xiàn)在賣給了個人賣了40萬，這怎么做賬
鄒老師
2022 05/07 09:52
你好，賬務(wù)處理就是這樣啊
借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款等科目???，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應交稅費—應交增值稅 ?
借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理?
84784967
2022 05/07 09:56
借：固定資產(chǎn)清理 45萬， 累計折舊 ，5萬 貸：固定資產(chǎn)50萬
借：銀行存款40萬 ，貸：固定資產(chǎn)清理 30萬， 應交稅費—應交增值稅 10萬
借：資產(chǎn)處置損益 15萬， 貸：固定資產(chǎn)清理 15萬，是嗎
鄒老師
2022 05/07 09:59
你好，第二個分錄貸方金額你是如何計算得來的呢?
84784967
2022 05/07 10:33
他不是把這個房賣了40萬
鄒老師
2022 05/07 10:33
你好，我知道是賣了40萬，分錄的貸方30萬和10萬你是如何計算出來的呢?
84784967
2022 05/07 10:47
我只是沒有算的那么細致，用整數(shù)看著簡單，
就弄的大概金額，
鄒老師
2022 05/07 10:53
你好，應當做到準確的數(shù)據(jù)才是，會計的分錄需要嚴謹（個人給到你的建議）
84784967
2022 05/07 15:11
嗯，我知道，我是為了提問方便
鄒老師
2022 05/07 15:11
（是針對這個回復，還有什么疑問嗎）
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