問題已解決
我現(xiàn)在繳納了增值稅,當(dāng)時(shí)計(jì)提的時(shí)候做的轉(zhuǎn)出未交增值稅的那個(gè)分錄。還有余額是放著呢還是怎么做呢???
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速問速答你好,那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅掛賬就可以了,不需要調(diào)整。
2022 05/06 13:48
84784984
2022 05/06 13:51
為啥呢,我現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅是3月計(jì)提的增值稅,這個(gè)不用平嗎???
李霞老師
2022 05/06 13:55
你好,你計(jì)提了以后咱還要做借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸銀行存款就不用再處理了。
84784984
2022 05/06 13:57
我當(dāng)時(shí)做的計(jì)提分錄是,借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
我繳納的時(shí)候做的分錄是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
那這樣做下來(lái)不是轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額沒有消平嗎?我不太明白
李霞老師
2022 05/06 14:01
你好同學(xué),那你想想,那你賬上還掛著銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的那些也沒有結(jié)轉(zhuǎn)呀。
84784984
2022 05/06 14:04
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額/進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,那全部轉(zhuǎn)到這個(gè)科目在做什么操作呢???還需要在結(jié)轉(zhuǎn)嗎
李霞老師
2022 05/06 14:08
你好同學(xué),不需要啦,確實(shí)不需要啦。
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