問題已解決
已經付的材料款,暫時還沒有收到發(fā)票,如何做賬?寫分錄?分幾步?要暫估嗎?
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速問速答同學,你好
借:預付賬款
貸:銀行存款
借:庫存商品
貸:預付賬款
2022 05/05 15:12
84784982
2022 05/05 15:14
為什么要預付呢?已經收到貨了,付款和收貨同時進行的,只是沒有收到材料發(fā)票,到時候工程完了再一起開票。是否需要暫估?
小菲老師
2022 05/05 15:15
同學,你好
收到貨物,那需要暫估
借:庫存商品-暫估
貸:銀行存款
84784982
2022 05/05 15:16
庫存商品暫估?這個不用吧?那增值稅進項呢?
小菲老師
2022 05/05 15:17
同學,你好
如果你是專票
借:庫存商品-暫估
應交稅費-應交增值稅(進)
貸:銀行存款
84784982
2022 05/05 15:19
是專票啊,但是暫時沒收到發(fā)票啊,如何做分錄?
小菲老師
2022 05/05 15:20
同學,你好
沒有收到發(fā)票,不做進項
借:庫存商品-暫估
貸:銀行存款
84784982
2022 05/05 15:21
那到時候收到發(fā)票呢?
小菲老師
2022 05/05 15:22
同學,你好
紅字沖掉這筆分錄
84784982
2022 05/05 15:22
分別怎么寫分錄?
小菲老師
2022 05/05 15:28
同學,你好
紅沖分錄
借:庫存商品-暫估? 負數
貸:銀行存款 負數
84784982
2022 05/05 15:39
充了重新寫分錄?怎么寫?借:材料+增值稅(進) 貨:銀存 重新做一次?
小菲老師
2022 05/05 15:41
同學,你好
嗯嗯,是的
84784982
2022 05/05 15:43
非得這么寫嗎?能否直接 借:材料(不含稅)+增值 稅(進) 貨:之前的材料金額(含稅支付總額)
小菲老師
2022 05/05 15:43
同學,你好
也可以的
84784982
2022 05/05 15:44
啊? 好吧,謝謝老師。
小菲老師
2022 05/05 15:48
不客氣,祝工作順利
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