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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請問這次的留抵退稅和退印花稅怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)、印花稅
借應(yīng)交稅費(fèi)、印花稅借稅金及附加負(fù)數(shù)
2022 05/05 11:22
84785007 
2022 05/05 11:29
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出（增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額里面的金額還需要做分錄處理嗎），
借銀行存款
貸稅金及附加負(fù)數(shù)（印花稅之前沒有用應(yīng)交稅費(fèi)直接借稅金及附加貸銀行存款）
老師，您看這個(gè)樣子可以嗎
郭老師 
2022 05/05 11:31
你的增值稅進(jìn)項(xiàng)現(xiàn)在有余額嗎？
郭老師
2022 05/05 11:31
你好，把這個(gè)稅金及附加負(fù)數(shù)放在借方，不要放到貸方。
84785007
2022 05/05 11:56
好的，沒有余額，~~
郭老師
2022 05/05 11:59
那你認(rèn)證抵扣月末結(jié)轉(zhuǎn)是怎么做的？
84785007
2022 05/05 12:03
我月末什么也沒有做，現(xiàn)在是轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額
郭老師
2022 05/05 12:04
你好，你認(rèn)證了之后做了進(jìn)項(xiàng)是不是
郭老師
2022 05/05 12:04
你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)是不是都有余額？
84785007
2022 05/05 12:07
嗯嗯，如果這個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)的話確實(shí)進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該有余額，公司今年沒有進(jìn)項(xiàng)，退的稅是去年的
84785007
2022 05/05 12:08
所以今年沒有進(jìn)項(xiàng)余額這樣的情況是對的嗎？
84785007
2022 05/05 12:09
轉(zhuǎn)出未交增值稅里面有余額，對嗎~~
84785007
2022 05/05 12:13
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也有余額，是今天的余額
郭老師
2022 05/05 12:13
你去年有余額，今年也一定有余額的，因?yàn)樗墙Y(jié)轉(zhuǎn)過來的
郭老師
2022 05/05 12:14
不知道你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方有余額，如果轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方有余額的話，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，做這個(gè)之后就沒有余額了。
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