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問題已解決
2022年的匯算清繳中，資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 第五列“稅收折舊攤銷額”是什么意思 比如企業(yè)2021年6月成立，總固定資產(chǎn)原值45962 本年累計(jì)折舊962 數(shù)據(jù)如何填寫？
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就是可以稅前扣除的折舊，就是填列962
2022 05/03 16:15
84785035 
2022 05/03 16:18
可是我想一次性加計(jì)扣除 表如何填寫呢？
辜老師 
2022 05/03 16:19
那你要同時(shí)填列第11行的數(shù)據(jù)
84785035
2022 05/03 16:22
第十一行不填寫呢，為什么我看到有的人 第五列的數(shù)據(jù)不懂第二列和第三列，
第五列是什么意思 包含哪些數(shù)據(jù)
辜老師
2022 05/03 16:22
你是指第五列，還是第五行的數(shù)據(jù)
84785035
2022 05/03 16:28
老師，我是問的 第五列“稅收折舊攤銷額” 是什么意思 包含哪些數(shù)據(jù)
辜老師
2022 05/03 16:29
稅收金額就是指你當(dāng)年計(jì)提的折舊費(fèi)用金額，可以稅前扣除的金額
如果你固定資產(chǎn)購買進(jìn)來，取得了發(fā)票，賬面計(jì)算的折舊費(fèi)用，小于或等于稅法規(guī)定最低年限計(jì)算出來的折舊，稅收金額就是第2列的，本年折舊、攤銷額
84785035
2022 05/03 16:34
老師 你意思你是第五列和第二列 填寫的“折舊攤銷金額”是相等的 是嗎
84785035
2022 05/03 16:57
我知道第二列是今年的折舊金額
第三列是累計(jì)年份的折舊金額
第五列還是不太明白 應(yīng)該填什么？
比如企業(yè)2020年1月成立，總固定資產(chǎn)原值45962 本年累計(jì)折舊962 累計(jì)折舊1800，
那第五列寫哪個(gè)數(shù)呢？
辜老師
2022 05/03 17:15
如果你賬面計(jì)提的折舊費(fèi)用都可以稅前扣除，第五列就是填寫962，
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