00:10:00
問題已解決
老師，我們是一般納稅人，2021年12月份發(fā)生業(yè)務，未取得進項發(fā)票，購進貨物120萬，運輸68萬，暫估入庫分錄，怎么寫，暫估入庫之后，在當月直接結轉成本了，1月份收到發(fā)票了，分錄怎么寫，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
貨物12月份銷售了嗎
借庫存商品貸應付帳款
2022 04/28 19:11
84785018 
2022 04/28 19:18
12月份進貨了，但開具開票
84785018
2022 04/28 19:21
業(yè)務是在12月份發(fā)生的，但發(fā)票取得進項發(fā)票，我做暫估入賬了 借庫存商品，貸應付賬款，也在當月結轉成本，抵扣企業(yè)所得稅了，那么在1月份我取得發(fā)票的時候，怎么寫分錄，怎么沖減12月份暫估入賬的分錄
84785018
2022 04/28 19:22
對公賬戶2021年12月底有3天的流水和回單，未入賬，能不能入到2022年1月份
郭老師 
2022 04/28 19:25
借應付賬款貸庫存商品，
借庫存商品貸利潤，分配未分配利潤，
然后再做發(fā)票的，
借庫存商品
應交稅費、應交增值稅進項
貸應付賬款，
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品
84785018
2022 04/28 19:25
看不太懂
郭老師
2022 04/28 19:39
第一個紅沖暫估入庫的
第二個紅沖結轉的成本，
第三個在做發(fā)票的入庫的，
第四個結轉發(fā)票的
84785018
2022 04/28 19:52
在12月份已經結轉成本還能紅沖？那么企業(yè)所得稅，不還得交？
郭老師
2022 04/28 19:54
可以
不需要
發(fā)票到了不需要調整
發(fā)票和暫估一樣不需要調整
閱讀 120
描述你的問題，直接向老師提問
635
意見反饋
