00:10:00
問題已解決
（1）某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年3月將購進(jìn)用于辦公的不動產(chǎn)改作職工宿舍，該辦公用房購進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票，注明金額1000萬元，稅額110萬元。該辦公樓凈值為952.5萬元。該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額（ ）萬元。 （2）2021年3月，某生產(chǎn)企業(yè)（一般納稅人）從小規(guī)模納稅人手中購入初級農(nóng)產(chǎn)品（未納入核定扣除范圍）用于生產(chǎn)適用稅率13%的貨物，取得專用發(fā)票上注明金額80 000元，稅額2400元。該農(nóng)產(chǎn)品可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是（ ）。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
1.應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額=952.5*110/1000
2.可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=80 000*10%
2022 04/28 01:04
84784999 
2022 04/28 09:46
謝謝老師
但我還是沒太懂 為什么（2）扣除率用9% 初級農(nóng)產(chǎn)品....
84784999
2022 04/28 09:56
是除了自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品用9%嘛農(nóng)產(chǎn)品這塊進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該怎么抵扣啊老師
小杜杜老師 
2022 04/28 12:04
如果農(nóng)產(chǎn)品用來加工13%稅率的貨物，則扣除率為10%。如果不是13%稅率的貨物，則扣除率為9%
閱讀 1145
描述你的問題，直接向老師提問
1097
意見反饋
