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我去年有一部分工資還沒發(fā)，現在填寫年度財務報表要不要改動？
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沒發(fā)的工資需要納稅調整
2022 04/23 21:42
84785014 
2022 04/23 21:45
這里面沒發(fā)的有前年的工資，去年匯算清繳的時候已經納稅調增了，但是去年的賬務處理沒有把沒發(fā)的轉回，導致還掛在賬上，那我今年匯算清繳還要把這部分納稅調增嗎？
東老師 
2022 04/24 05:39
已經納稅調整了就不需要再調整了
84785014
2022 04/24 07:58
但是我去年匯算清繳時納稅調增了，但是去年的賬上沒有把納稅調增這一塊給轉回，導致還掛在賬上，今天匯算清繳時是不是還要納稅調增？
東老師
2022 04/24 08:01
你只需要把賬調整一下，再調增不就多跳了嗎
84785014
2022 04/24 08:07
那我去年一直到最后一個季度賬上都沒轉回啊，我現在在哪里調？
東老師
2022 04/24 08:11
你這個工資就一直不發(fā)嗎？還是多做的呀？
84785014
2022 04/24 09:14
有一部分估計年底會發(fā)，有一部分做多了
東老師
2022 04/24 09:15
你需要把多做的不真實的減少。
84785014
2022 04/24 09:19
在哪里減？匯算清繳里減嗎？
東老師
2022 04/24 09:20
你賬上需要把這個你多做的工資錢是沖減了才了才行啊。
84785014
2022 04/24 09:22
但是我現在賬上沖減，也不影響2021年的賬上數據啊，匯算清繳時數據還是沒沖減的數據啊
東老師
2022 04/24 09:23
你把工資充錢了，然后匯算請教的時候就不需要調整了。
東老師
2022 04/24 09:23
按照你2021年賬上把多計提的充錢以后的數字會算清繳。
84785014
2022 04/24 09:26
就是說我現在反結帳直接在2021年的賬上沖減？然后年報的時候填沖減后的數據？那這樣不是和我去年季報的結果不一樣了嗎？
東老師
2022 04/24 09:27
但是你這個不是就是正確對正確的體現嗎？對吧？會算清繳的時候按照正確的申報。
84785014
2022 04/24 09:29
這個沒有影響吧？那打算年底發(fā)的那部分需要納稅調增嗎？
東老師
2022 04/24 09:30
你這個在匯算清繳之前沒發(fā)的納稅調整，等實際發(fā)放的時候再調減
84785014
2022 04/24 09:35
意思就是不發(fā)的直接賬上沖減，年底發(fā)的匯算清繳時要納稅調增，賬上不動？
東老師
2022 04/24 09:36
對，沒錯，就是這個意思。
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