問題已解決

補交了一月份欠繳的增值稅，印花稅等稅金，滯納金，怎么做科目

84785046| 提問時間：2022 04/23 14:41
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
您好 請問您一月份需要繳納稅金的時候分錄怎么寫的
2022 04/23 14:42
84785046
2022 04/23 14:43
沒交就沒寫
bamboo老師
2022 04/23 14:43
那您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
84785046
2022 04/23 14:43
一般納稅人
bamboo老師
2022 04/23 14:44
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存貨 借：稅金及附加-印花稅 貸：銀行存款 借：營業(yè)外支出-滯納金 貸：銀行存款
84785046
2022 04/23 14:46
好，謝謝老師，比如，我做完這個月帳，還需要計提本月應(yīng)交稅金嗎，因為我是新手，剛到一個新單位，我看著他們之前月份憑證都沒計提
bamboo老師
2022 04/23 14:48
是的 需要繳納增值稅的話 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 然后計提其他 借：稅金及附加-城建稅 借：稅金及附加-教育費附加 借：稅金及附加-地方教育費附加 貸：應(yīng)交稅費-城建稅 貸：應(yīng)交稅費-教育費附加 貸：應(yīng)交稅費-地方教育費附加
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~