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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好，咨詢一下民辦非企業(yè)收到的投資款是否是計(jì)入 借：銀行存款 貸：非限定性資產(chǎn)～投資款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
嗯嗯，可以的，就那么做
2022 04/22 14:40
84784998 
2022 04/22 15:23
但最終有提示報(bào)表的勾稽關(guān)系不平衡，是還需要做什么處理嗎？
家權(quán)老師 
2022 04/22 15:36
不知道是什么勾稽關(guān)系不對？
84784998
2022 04/22 15:47
就是做了上面的投資款，然后發(fā)生的費(fèi)用最終月末轉(zhuǎn)入了非限定性資產(chǎn)～損益的借方，最終就會(huì)提示非限定性資產(chǎn)期末—期初≠凈資產(chǎn)變動(dòng)額
（差額就是投資款的部分）
家權(quán)老師
2022 04/22 15:53
哈哈，這個(gè)非限定性資產(chǎn)本身就是凈資產(chǎn)科目怎么會(huì)還要結(jié)轉(zhuǎn)呢？你把他當(dāng)做損益類科目了？
84784998
2022 04/22 16:01
不是的，是公司發(fā)生了一些工資費(fèi)用嘛，工資費(fèi)用月末需要結(jié)轉(zhuǎn)咯，然后就只結(jié)轉(zhuǎn)了工資到非限定性資產(chǎn)里面
家權(quán)老師
2022 04/22 16:08
那個(gè)是另外的科目，
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)
借：非限定性資產(chǎn)
貸：管理費(fèi)用
84784998
2022 04/22 16:23
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用到非限定性資產(chǎn)的時(shí)候?yàn)樯兑贈(zèng)_銷管理費(fèi)用呢
家權(quán)老師
2022 04/22 16:24
他是損益科目呀，最基本的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都忘記了？
84784998
2022 04/22 17:28
哦哦，對的，搞忘記了，我是這樣處理的，但是最終因?yàn)樽隽艘还P投資款到非限定性資產(chǎn)里面去，就導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和業(yè)務(wù)活動(dòng)表勾稽關(guān)系不平衡
家權(quán)老師
2022 04/22 17:37
都說了哈，這個(gè)非限定性資產(chǎn)本身就是凈資產(chǎn)科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)，不會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表的平衡
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