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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好 去年有一批庫存，有部分是暫估的有部分是當(dāng)月購入的，我在做賬的時(shí)候，暫估沖多了，入賬入少了，我現(xiàn)在是要調(diào)賬，還是作為庫存商品盤盈?，F(xiàn)在賬上暫估是負(fù)數(shù)，負(fù)的金額是實(shí)際庫存的
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你好；? ?你去年這么做賬的 ；我看看分錄。 你暫估是金額 弄錯(cuò)了 是嗎 。? 要去調(diào)整； 不是去做盤盈哈? ?
2022 04/22 11:48
84784982 
2022 04/22 11:52
我列舉數(shù)，實(shí)際是當(dāng)月購入100，暫估可以沖90，我暫估的時(shí)候是 借：庫存商品 90 貸：應(yīng)付賬款 --暫估款 90
收到發(fā)票 借：庫存商品 90 應(yīng)付賬款--暫估款100 貸：銀行存款 190 我?guī)齑姹砩蠈?shí)際入賬也是90，少了10
meizi老師 
2022 04/22 12:18
?你好 ； 你之前購進(jìn) 是100? ；? ? 你實(shí)際發(fā)票是100? ? ； 只是你暫估時(shí)候90 嗎？??
84784982
2022 04/22 12:23
我之前實(shí)際購進(jìn)也是90，沖的時(shí)候錯(cuò)了
meizi老師
2022 04/22 12:28
?你好 ；? ? 那你就補(bǔ)做10進(jìn)去就行了。? ? 原來你做了：? ??借：庫存商品 90 貸：應(yīng)付賬款 --暫估款 90? ? ? 收到發(fā)票做 ：借庫存商品? 10? 貸應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商 10? ；? 借應(yīng)付賬款-暫估90? 貸應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商? 90 ； 這樣就平衡了? ?
84784982
2022 04/22 13:38
老師，我知道應(yīng)該怎么做，但是但是計(jì)算錯(cuò)了，意思是暫估多沖了10，庫存少入了10，現(xiàn)在庫存表少10，應(yīng)付賬款--暫估款是負(fù)數(shù)
meizi老師
2022 04/22 13:52
你好； 補(bǔ)做10 進(jìn)去就行了。? ?應(yīng)付賬款-暫估款對應(yīng)去處理 下 。? ?
84784982
2022 04/22 13:53
那就是只做分錄調(diào)整，不做差錯(cuò)是嗎
meizi老師
2022 04/22 13:55
你好； 是的。 你本身就是實(shí)際購進(jìn)100 ； 只是之前暫估了 90? ；? ? 少暫估了10 ； 你補(bǔ)做10就行了。 把? 應(yīng)付賬款-暫估款的 科目 調(diào)整到應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商就可以了??
84784982
2022 04/22 13:56
不是的，實(shí)際暫估那批也是購進(jìn)90，后來補(bǔ)開票，開票金額是暫估+再次購買的金額
84784982
2022 04/22 13:57
因?yàn)閬砥狈咒涀鲥e(cuò)了，現(xiàn)在庫存少10，應(yīng)付款的暫估變成-10
meizi老師
2022 04/22 14:01
?你好； 如果 分錄錯(cuò)誤了。 你就去把之前所有暫估的分錄? 都紅沖了。 在按發(fā)票實(shí)際做一遍就行了。? ? ?； 除非你本月與你 之前暫估的數(shù)據(jù) 跨月了 ；造成 你們有負(fù)數(shù)??
84784982
2022 04/22 14:02
我們是有跨月的數(shù)據(jù)的
meizi老師
2022 04/22 14:09
你好； 跨月了 就按照我說的? ?去紅沖了在按實(shí)際發(fā)票來做 ；如果涉及有 跨月紅沖的；? 如果是會(huì)導(dǎo)致負(fù)數(shù)的情況 。你就最好是反結(jié)賬去改數(shù)據(jù) 分錄 避免造成負(fù)數(shù)??
84784982
2022 04/22 14:11
老師，是去年的，我今年發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)誤，匯算清繳也做了，那要怎么更正
meizi老師
2022 04/22 14:16
?你好 ；? ? 你上面的科目都不涉及損益科目 。直接紅沖了在做? 按發(fā)票做??
84784982
2022 04/22 14:19
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 04/22 14:21
?不客氣的。幫到你就好? ?
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