00:10:00
問題已解決
如果是免稅收入的話，不管是開票還是不開票，申報時是兩個加起來填入申報表的第12欄那里嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好同學(xué)，對同學(xué)是這個意思，他們要加在一起。
2022 04/20 15:25
84785018 
2022 04/20 15:32
我說醫(yī)療行業(yè)，一開始做賬是，比如收入1000時，借現(xiàn)金1000貸主營收入990，應(yīng)交增值稅10，后來發(fā)現(xiàn)這個醫(yī)療收入是可以免收增值稅的，那么我應(yīng)該把這稅轉(zhuǎn)去主營收入還是哪個科目？申報時是用那個數(shù)申報？990還是1000去申報？
李霞老師 
2022 04/20 15:33
申報的時候用990，然后這個應(yīng)交稅費(fèi)要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里。
84785018
2022 04/20 15:35
為什么是990？這個分錄一開始就應(yīng)該做借現(xiàn)金1000，貸主營收入1000，只是我一開始不知道，把它給價稅分離了呢
李霞老師
2022 04/20 15:38
你好，你發(fā)票上是多少呢？你現(xiàn)在肯定開發(fā)票，你是開的再睡點(diǎn)兒的，但是你是后來才知道你這個你這個行業(yè)是免費(fèi)的，是不是，所以說我跟你說，你這個月先這樣做，等到后期你發(fā)票也開免稅的，然后你就可以按1000來申報了。
84785018
2022 04/20 15:51
我的發(fā)票總額是1000的呀
李霞老師
2022 04/20 15:55
我的意思你發(fā)票帶沒帶稅點(diǎn)兒，你的不含稅金額是不是1000稅額是零嗎
84785018
2022 04/20 15:56
開票金額總數(shù)是1000，然后分錄是借現(xiàn)金貸主營990，應(yīng)交稅10，我這個收入是1000含稅收入
李霞老師
2022 04/20 16:00
那就是說你的不含稅的不含稅的金額也是1000是吧，那你報稅的時候就按1000報，然后你那個憑證寫的不對，你得調(diào)整一下。
84785018
2022 04/20 16:26
1000是含稅，屬于免稅的話那不是含稅不含稅都是1000了？憑證哪里錯了？
李霞老師
2022 04/20 16:28
你好同學(xué)，我再跟您說一遍，您開發(fā)票的時候，到底是開的免稅的發(fā)票還是說帶稅點(diǎn)的。
84785018
2022 04/20 16:29
帶稅點(diǎn)的呀，不是說了嗎？但現(xiàn)在屬于免稅的話，不就是按1000申報的嗎
李霞老師
2022 04/20 16:34
啊，你好同學(xué)，我的意思啊，我知道你是免稅的，那你按照一天申報吧。
李霞老師
2022 04/20 16:34
我的意思你就按照1000去申報吧。
84785018
2022 04/20 16:35
你說憑證錯了，錯在哪里呢
李霞老師
2022 04/20 16:39
嗯，我的意思吧，如果你發(fā)票上你的不含稅的金額是990，稅額是十的話，正常應(yīng)該是
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入990，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額時，然后再
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額
貸營業(yè)外收入
84785018
2022 04/20 16:43
按正常來說免稅的話分錄應(yīng)該是借銀存1000，貸主營收入1000，我不知道才把它價稅分離了，那不是應(yīng)轉(zhuǎn)回主營業(yè)務(wù)收入嗎？怎么是轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？
李霞老師
2022 04/20 16:45
哎呀同學(xué)，我說的憑證是根據(jù)你你發(fā)票來做的知道吧，如果說你非要去，嗯發(fā)票開的是有稅點(diǎn)的，但是，然后業(yè)務(wù)你要按照免稅的來做的話，你是要借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項稅額，貸主營業(yè)務(wù)收入。
閱讀 197
描述你的問題，直接向老師提問
171
意見反饋
