00:10:00
問題已解決
這是同期的2張申報表，請問老師增值稅申報表里第7欄1064571.17從哪里來的，我不知道它和其他欄金額的勾稽關系是什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，第七老是你在附表一中下面填寫的金額。
2022 04/19 21:01
徐悅 
2022 04/19 21:01
跟其他欄沒有勾稽關系
84784982 
2022 04/19 21:04
那這個第七欄金額從哪里來的，怎么填的？
徐悅
2022 04/19 21:04
是每月開的出口普通發(fā)票的金額。
84784982
2022 04/19 21:20
當月退的稅都有356810.64是
這么多，為什么出口普通發(fā)票的金額才1064571.17，須知1064571.17乘以出口退稅率0.13比356810.64小呀，退的稅款不是以出口普通發(fā)票的金額來的嗎？
徐悅
2022 04/19 22:04
你們是生產(chǎn)企業(yè)嗎？并不是當月開了發(fā)票當月退稅的
84784982
2022 04/19 22:15
是生產(chǎn)企業(yè)，我問哈哦，下面那張表中的免抵退銷售額是5531471.77。說明出口銷售額是5531471.77呀，可為啥你說上面那張表中1064571.17才是出口發(fā)票金額。 而不能說5531471.77才是出口發(fā)票金額，意思是本月出口錯售額為5531471.77.而只開了1064571.17.的出口發(fā)票，但對應也不該退
356810.64的稅呀，因為1064571.17乘以0.13比356810.64少呀。票才開了1064571.17。咋能退356810.64這多稅？出口退稅不是按出口發(fā)票金額乘以退稅率退稅的嗎？
徐悅
2022 04/20 07:54
你看看本月退稅的申報表，上面退稅的發(fā)票都是什么時間開的？
徐悅
2022 04/20 07:54
老師說的是可能的情況，并不是一定
84784982
2022 04/20 08:24
這個分錄咋理解，出口抵減內(nèi)銷應納稅額什么時候在借方什么時候在貸方
84784982
2022 04/20 08:25
學堂老師回答我很不滿意，看你很內(nèi)行，所以沒有重新提問，望親幫忙
徐悅
2022 04/20 08:30
借，應交稅費--應交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額）
貸，"應交稅費--應交增值稅（出口退稅）
這是免抵稅額的會計分錄。
年末轉(zhuǎn)銷的時候，會出現(xiàn)在貸方。
徐悅
2022 04/20 08:31
你上面那個分錄是錯誤的
閱讀 215
描述你的問題，直接向老師提問
398
意見反饋
