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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
廖廖老師 請(qǐng)問(wèn)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的茶葉 燕窩和購(gòu)物卡送人 視同銷(xiāo)售嗎？增值稅怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，外購(gòu)產(chǎn)品用于贈(zèng)送增值稅是要視同銷(xiāo)售的，銷(xiāo)售費(fèi)用等 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)
2022 04/19 15:39
84785036 
2022 04/19 15:41
買(mǎi)進(jìn)來(lái)呢？
84785036
2022 04/19 15:42
我們直接買(mǎi)來(lái)就給別人了
小云老師 
2022 04/19 15:46
借庫(kù)存商品? 貸銀行存款
84785036
2022 04/19 15:47
沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)也要沒(méi)做抵扣后面也要做應(yīng)交稅費(fèi)嗎？
小云老師
2022 04/19 15:48
是的，因?yàn)槎惙ㄒ?guī)定這個(gè)是視同銷(xiāo)售，跟你賣(mài)了一樣交
84785036
2022 04/19 15:48
那我夠買(mǎi)進(jìn)來(lái)是轉(zhuǎn)票呢？可以做進(jìn)項(xiàng)不
小云老師
2022 04/19 16:47
可以，借庫(kù)存商品? 應(yīng)交稅費(fèi)? 貸銀行存款
84785036
2022 04/19 16:50
你們平臺(tái)老師有人說(shuō)直接做借：管理費(fèi)-招待，貸：銀行存款 不做進(jìn)項(xiàng)也不做銷(xiāo)項(xiàng)
小云老師
2022 04/19 16:52
我只能為自己的回復(fù)負(fù)責(zé)的，同學(xué)
84785036
2022 04/19 16:55
進(jìn)項(xiàng)大于我們的銷(xiāo)項(xiàng)了多余部分增值稅可以抵扣的是吧？
小云老師
2022 04/19 16:57
是的，進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的。
84785036
2022 04/19 17:05
以前做了進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做視同銷(xiāo)售分錄是不是要調(diào)整以前年度損益調(diào)整還要計(jì)算增值稅？
小云老師
2022 04/19 17:09
是的，你的理解是正確的
84785036
2022 04/19 17:11
這個(gè)增值稅可以在這個(gè)月做了分錄后下個(gè)月月初繳納還是要申報(bào)以前年度的不然會(huì)產(chǎn)生滯納金的哦如果歸屬于以前年度的話
小云老師
2022 04/19 17:14
可以在這個(gè)月做了分錄后下個(gè)月月初繳納
84785036
2022 04/19 17:16
如果是普票的話 也要做銷(xiāo)項(xiàng)是嗎？
84785036
2022 04/19 17:17
普票的話要做銷(xiāo)項(xiàng)稅是嗎？
小云老師
2022 04/19 17:54
不管專(zhuān)票普票，視同銷(xiāo)售都是要做銷(xiāo)項(xiàng)的
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