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主營業(yè)務收入跟應交稅費增值稅做賬的數(shù)據(jù)跟申報數(shù)據(jù)差額一分，這個怎么調整
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同學你好，如果做賬做少了一分，再補記一下收入和增值稅，如果做賬多做了一分，那回沖一下收入和計提的增值稅
2022 04/19 13:29
84785036 
2022 04/19 13:34
計提增值稅對了，結轉收入跟增值稅結轉錯了，我這么做分錄對不對
Flower--老師 
2022 04/19 13:35
可以，最好應交稅金寫貸方負數(shù)
84785036
2022 04/19 13:51
我繳納增值稅稅款做的借，應交稅費—100應交增值稅附加稅0.12? 貸方：銀行存款100.12，然后結轉收入做的是借：應收賬款10000貸方主營業(yè)務收入? 9900應交增值稅100然后要調整為貸應交增值稅—0.01貸收入0.01？
84785036
2022 04/19 13:52
我繳納增值稅稅款做的借，應交稅費—100應交增值稅附加稅0.12 貸方：銀行存款100.12，然后結轉收入做的是借：應收賬款10000貸方：主營業(yè)務收入 9899.99貸：應交增值稅100.01然后要調整為貸應交增值稅—0.01貸收入0.01？
Flower--老師
2022 04/19 15:17
如果繳納的增值稅是100.02 賬面數(shù)是100.01
那么調整分錄為
貸:主營業(yè)務收入 -0.01
貸：應交稅費-應交增值稅 0.01
84785036
2022 04/19 16:02
如果賬面是100.02，增值稅繳納是100.01呢
84785036
2022 04/19 16:03
怎么做分錄呢
84785036
2022 04/19 16:04
貸：主營業(yè)務收入0.01
借：應交稅金0.01
Flower--老師
2022 04/19 16:44
貸：主營業(yè)務收入0.01
貸：應交稅金-0.01
84785036
2022 04/19 16:48
如果財務軟件敲不上負數(shù)可以記在借：應繳稅金？
Flower--老師
2022 04/19 16:49
可以的。這個就是看自己習慣
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