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預(yù)計現(xiàn)金流量表由成本管理與結(jié)算中心編制，主要編制方法如下： 1、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。經(jīng)營活動是指企業(yè)投資活動和籌資活動內(nèi)外的所有交易和事項。具體來講，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入一般包括：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金；收到的稅費返還；收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金則主要取決于電費回收情況；具體的計算公式=預(yù)期收到的電費+其他粉煤灰等銷售產(chǎn)生的現(xiàn)金+預(yù)期收到的預(yù)收款+預(yù)期收到的前期賒銷款； 2、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出，數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。主要包括：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金、支付的各項稅費、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。其中：支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金可以根據(jù)人力管理部門預(yù)測的下年薪酬計劃以及上年度實際的薪酬水平加以確定；購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金主要依據(jù)企業(yè)的采購計劃以及貸款的結(jié)算方式，用公式表示如下： 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金=當(dāng)期計劃的采購金額+當(dāng)期支付前期的采購貨款+當(dāng)期預(yù)付的采購貨款-當(dāng)期的賒購金額-以前各期已預(yù)付貨款的采購金額。 3、 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入，數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。主要包括：收回投資收到的現(xiàn)金、取得投資收益收到的現(xiàn)金、處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額、處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額、收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金?，F(xiàn)金流入預(yù)算中投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入金額的確定可以根據(jù)企業(yè)的投資計劃、更新改造計劃以及有關(guān)的資本經(jīng)營項目規(guī)劃來確定； 4、 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出，數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。主要包括：購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金、投資所支付的現(xiàn)金、取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額、支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金。與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金流出金額的預(yù)算數(shù)的確定主要是依據(jù)企業(yè)的投資計劃； 5、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入，數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。主要包括：吸收投資所收到的現(xiàn)金、取得借款收到的現(xiàn)金、發(fā)行債券收到的現(xiàn)金、收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金?；I資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入金額的確定主要依據(jù)企業(yè)的籌資計劃； 6、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出，數(shù)據(jù)來源于《資金收支匯總表》。主要包括：償還債務(wù)支付的現(xiàn)金、分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金、支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金。與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金流出的金額的預(yù)算數(shù)的確定主要是依據(jù)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)以及有關(guān)的借款合同和投資合同。