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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前會計(jì)交印花稅的時(shí)候沒有計(jì)提，交的時(shí)候直接借應(yīng)交稅費(fèi)－印花稅，貸銀行存款，我現(xiàn)在再計(jì)提，貸方寫什么
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借稅金及附加，但應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交印花稅
2022 04/18 16:14
84784960 
2022 04/18 16:18
那如果是所得稅呢，他2021年度沒有計(jì)提，然后交的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)－所得稅，貸銀行
84784960
2022 04/18 16:19
我重新計(jì)提的話借什么
東老師 
2022 04/18 16:20
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
84784960
2022 04/18 16:24
借未分配利潤可以嗎
東老師
2022 04/18 16:24
這么做也是可以的
84784960
2022 04/18 16:26
好的，謝謝老師
東老師
2022 04/18 16:27
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評
84784960
2022 04/18 16:30
老師，還有一個(gè)上任會計(jì)的問題，就是他2021年四月有一個(gè)金稅盤遞減增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－減免稅款440，貸管理費(fèi)用440，這個(gè)我該怎么調(diào)平？
84784960
2022 04/18 16:31
我不知道這個(gè)金稅盤遞減增值稅什么意思
東老師
2022 04/18 16:32
這個(gè)就是可以全額抵減。
84784960
2022 04/18 16:32
就是抵減以后應(yīng)交稅費(fèi)有余額，是正確的嗎
東老師
2022 04/18 16:33
對，這個(gè)是正確的意思
84784960
2022 04/18 16:34
這個(gè)以后怎么調(diào)平呢？不能一直是掛有余額的吧
東老師
2022 04/18 16:34
抵減增值稅的時(shí)候就沒了
84784960
2022 04/18 16:39
可是他這個(gè)是21年的余額數(shù)了，我現(xiàn)在的進(jìn)項(xiàng)在待抵扣項(xiàng)目上，那我下個(gè)月抵扣的時(shí)候借應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交增值稅－待抵扣，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅－減免稅款，這樣平了可以吧？
東老師
2022 04/18 16:40
實(shí)際交稅的時(shí)候再做賬。
84784960
2022 04/18 16:42
差不多吧！因?yàn)槲覀兇挚圻M(jìn)項(xiàng)稅下一直有余額
東老師
2022 04/18 16:42
那你可以填到這個(gè)里面。
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