問(wèn)題已解決

老師您好,請(qǐng)教一下開具紅字發(fā)票信息表的當(dāng)月已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,后因?qū)Ψ皆蜷_不出紅字發(fā)票,該信息表跨年度撤銷,現(xiàn)已到稅務(wù)辦了退稅,會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做 開具紅字發(fā)票信息表的當(dāng)月做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 來(lái)票時(shí)借的費(fèi)用,應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅 開具紅字發(fā)票信息表時(shí),貸的銷售費(fèi)用,應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 現(xiàn)在是跨年度撤銷了紅字發(fā)票信息表,退稅后是不是應(yīng)該借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整 紅字信息表我已經(jīng)撤銷了 現(xiàn)在已經(jīng)退稅了,就是問(wèn)一下跨年度退稅的分錄應(yīng)該怎么做 發(fā)票正數(shù)做的分錄是借:銷售費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款

84785027| 提問(wèn)時(shí)間:2022 04/18 13:50
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好!稅款這里,嚴(yán)格來(lái)說(shuō),應(yīng)該是借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
2022 04/18 15:08
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