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問(wèn)題已解決
我當(dāng)月取得100萬(wàn)元的進(jìn)項(xiàng)，但是我只抵扣了50萬(wàn)元，剩余的50萬(wàn)元，我分月抵扣，但是問(wèn)題是，我這50萬(wàn)元留下月的時(shí)候，我賬務(wù)上是怎么寫(xiě)分錄的？還有我后續(xù)抵扣了也是怎么寫(xiě)分錄的？我現(xiàn)在主要是不會(huì)寫(xiě)分錄，不考慮現(xiàn)在的稅務(wù)政策，我就單純問(wèn)一些分錄怎么處理？
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同學(xué)你好，你如果說(shuō)的是你在綜合服務(wù)平臺(tái)只勾選抵扣了50萬(wàn)，還有50萬(wàn)沒(méi)有勾選抵扣。在當(dāng)月，收到進(jìn)項(xiàng)票，應(yīng)該在借方記應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 100，勾選了之后，就是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）50 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額50.以后再勾選抵扣也是轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)就好了
2022 04/15 14:06
84784960 
2022 04/15 15:34
你給的這個(gè)分錄有點(diǎn)亂，我想要一個(gè)完整流程的對(duì)應(yīng)的分錄
小萬(wàn)老師 
2022 04/15 15:48
4月購(gòu)進(jìn)東西取得進(jìn)項(xiàng)票? 借庫(kù)存商品? 100? ?借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅? 100（總共取得了3張票，稅額分別為50、20、30）? ?貸銀行存款? 200，本月月底勾選認(rèn)證了50，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）50 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額50.
5月月底勾選認(rèn)證了20，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）20 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額20.
6月底勾選認(rèn)證了30，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）30 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額30.
84784960
2022 04/15 16:14
思路明白了，分錄也明白了，為啥你的是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，我的賬套是待抵扣進(jìn)項(xiàng)呢？
小萬(wàn)老師
2022 04/15 16:17
賬套里面沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目？？
84784960
2022 04/15 16:18
對(duì)哦，我的是叫待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
小萬(wàn)老師
2022 04/15 16:25
自己新增加一個(gè)，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額不是核算未認(rèn)證的，他是一般納稅人輔導(dǎo)期用的
84784960
2022 04/15 16:26
什么！那我一直都用錯(cuò)了，這可怎么辦啊
小萬(wàn)老師
2022 04/15 16:30
沒(méi)事的哈，你現(xiàn)在可以把他調(diào)到待認(rèn)證里面哈，就是借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（以前的就不用管了哈，這個(gè)不影響損益哈）
84784960
2022 04/15 16:37
這個(gè)沒(méi)有關(guān)系吧？影響嚴(yán)不嚴(yán)重？我一直都不知道待認(rèn)證和待抵扣是不一樣的呢？我的天啊，我都做這么久了
小萬(wàn)老師
2022 04/15 16:59
沒(méi)關(guān)系的，真的沒(méi)什么實(shí)質(zhì)性影響哈
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