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問(wèn)題已解決
老師，暫估的成本拿不回發(fā)票 年底企業(yè)所得稅匯算清繳做納稅調(diào)整填在哪里呀
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納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他30欄里面。
2022 04/15 11:12
84785008 
2022 04/15 12:55
老師，想問(wèn)下，2021年暫估的成本，應(yīng)付賬款～暫估 現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳我已經(jīng)把暫估成本全額調(diào)整交稅了，那資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付賬款～暫估余額還一直掛著？怎么處理才能把這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付賬款～暫估的余額去掉呢？
郭老師 
2022 04/15 12:56
計(jì)好實(shí)際這個(gè)是虛增的業(yè)務(wù)嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配。
84785008
2022 04/15 12:58
當(dāng)時(shí)老板說(shuō)暫估上成本，他去拿發(fā)票回來(lái)，40萬(wàn) 到現(xiàn)在還沒(méi)有發(fā)票回來(lái)就叫我調(diào)增交所得稅了，那這個(gè)分錄是做到2022年的4月份了？
郭老師
2022 04/15 12:58
借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，做這個(gè)就可以的。
84785008
2022 04/15 13:00
在2022年的4月份做可以嗎？
郭老師
2022 04/15 13:03
可以的，可以這么做。
84785008
2022 04/15 13:04
好的 謝謝老師
郭老師
2022 04/15 13:06
不用客氣，工作愉快。
84785008
2022 04/15 13:24
老師，做這個(gè)分錄的話 今年的未分配利潤(rùn)不是增加了？
郭老師
2022 04/15 13:26
你好，對(duì)的是的，你需要調(diào)增匯算清繳的時(shí)候，調(diào)增影響的是二一年的利潤(rùn)。
84785008
2022 04/15 13:40
老師，應(yīng)該是做借應(yīng)付賬款 貸 以前年度損益吧？這樣就不會(huì)影響2022年利潤(rùn)了
郭老師
2022 04/15 13:42
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
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