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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，酒店對(duì)于顧客充值餐費(fèi)，后面又內(nèi)部，打了收銀消費(fèi)憑證，分錄又怎么做？
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你好，你是外賬還是內(nèi)賬？
2022 04/15 05:47
84784963 
2022 04/15 05:48
開開了發(fā)票的！
84784963
2022 04/15 05:48
開了普通發(fā)票
84784963
2022 04/15 05:50
實(shí)際是顧客沒有消費(fèi)的。可是自己內(nèi)部已經(jīng)算消費(fèi)掉了
耿老師 
2022 04/15 05:53
您好，這樣的話要要視同銷售的，借方記錄銷售費(fèi)用
84784963
2022 04/15 05:55
是不是
借：預(yù)收賬款
貸：銀行存款
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅
耿老師
2022 04/15 06:00
您好，可以這樣處理的，只是充值部分沒有贈(zèng)送是吧？
84784963
2022 04/15 06:39
老師，我分錄錯(cuò)了吧
耿老師
2022 04/15 07:56
你好，你是收款方，銀行是在借方
84784963
2022 04/15 07:58
是不是
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅
84784963
2022 04/15 07:58
是不是
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅
耿老師
2022 04/15 08:17
你好，這會(huì)兒是正確的，你們充值是沒有直接開發(fā)票是吧？
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