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實(shí)務(wù)
問題已解決
1月份發(fā)放的工資，12月未計(jì)提，暫估了成本，賬怎么做呢
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你好；? ? 補(bǔ)做計(jì)提；? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-工資 ；? 借? ?應(yīng)付職工薪酬-工資 ；貸銀行存款 ； 借利潤分配-未分配利潤貸? ?以前年度損益調(diào)整
2022 04/14 16:35
84785013 
2022 04/14 16:53
那怎么沖我之前的暫估的那部分成本呢
meizi老師 
2022 04/14 16:57
你好；? ? 你之前暫估金額與你實(shí)際有差異嗎? ?
84785013
2022 04/14 17:03
有呢，有一些差異
meizi老師
2022 04/14 17:10
?你好；差異的話； 走差異金額去處理。? ? 你多了還是少了??
84785013
2022 04/15 09:14
我還沒有算，如果多了還是少了，分別是怎樣處理的呢
meizi老師
2022 04/15 09:17
?你好；? ?先去確定多了 還是少了。 才好判斷哈? ? ?
84785013
2022 04/15 09:18
有一家暫估的多了，有一家暫估的少了
84785013
2022 04/15 09:18
就是工資跟暫估的成本相比
meizi老師
2022 04/15 09:25
?你好 ； 先去紅沖暫估? ； 把暫估分錄借貸方不變 金額負(fù)數(shù) 紅沖 ；在按實(shí)際金額來 做 ；? ?或者是暫估多的； 就原分錄借貸方不變。? 金額負(fù)數(shù)去紅沖 ；? ? ?暫估少的 就? ?原分錄借貸方不變。 補(bǔ)做金額? 金額是正數(shù)?
84785013
2022 04/15 09:27
補(bǔ)做的話，怎樣體現(xiàn)是去年的工資的呢？
meizi老師
2022 04/15 09:31
?你好； 補(bǔ)做的話 走? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-工資 ；? ? ? ?借利潤分配- 未分配利潤貸? ?以前年度損益調(diào)整
84785013
2022 04/15 09:35
老師能不能你再把這一整塊的分錄完整說一遍呢？
meizi老師
2022 04/15 09:41
?你好；? ? 我上面說的思路你明白沒有? ；? ? ? ? ? 上面寫是補(bǔ)計(jì)提的 ；是金額做正數(shù)? ； 我在給你寫? 沖計(jì)提分錄 ：? ? ??借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)；貸應(yīng)付職工薪酬-工資 負(fù)數(shù)；? ? ? ?借利潤分配- 未分配利潤負(fù)數(shù)；貸? ?以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)；
84785013
2022 04/15 09:45
那前面說的借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工工資，借應(yīng)付職工工資，貸銀行存款，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度，這個(gè)做的是工資的分錄？然后后面說的是沖暫估成本的分錄？
meizi老師
2022 04/15 09:49
?你好 ；? ? ? 這個(gè)是做補(bǔ)計(jì)提的分錄。 是的 。? 不是說；多了? ? 又少了嗎? ??
84785013
2022 04/15 09:50
你昨天不是還發(fā)了一筆分錄嗎？
meizi老師
2022 04/15 10:03
?你好； 我發(fā)的是 先補(bǔ)做的 計(jì)提工資分錄 。 然后 今天發(fā)的是? ? 原來 的工資 在你多計(jì)提? 或者少做的情況。分別去處理 。? 一共三種情況的分錄? ??
84785013
2022 04/15 10:16
少做跟你說的先補(bǔ)做不是一種情況嗎？
meizi老師
2022 04/15 10:21
?你好 ；? ? 是的。? 分錄是一樣的 ；? 比如你工資是100? ?； 先補(bǔ)做 了100? 后面發(fā)現(xiàn)? 實(shí)際是150 ； 你在補(bǔ)做50 ；? 100和50分錄是一模一樣的； 只是金額不一樣? ?
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