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問題已解決
比如我以前年度暫估價值入賬的成，今年無法收到，要交稅，怎么調(diào)整啊
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你好，這個蛋菇是實際的業(yè)務(wù)嗎？如果是的話，只需要調(diào)整就可以了，其他的不用處理。
2022 04/13 09:39
84784979 
2022 04/13 09:52
我今年無法收到發(fā)票，怎么調(diào)整，怎么處理的，老師
郭老師 
2022 04/13 09:55
你好，匯算清繳調(diào)整就可以的。賬上不需要做處理，賬上不用做賬務(wù)處理，按實際的來做。
84784979
2022 04/13 10:24
老師，但是我原來掛了一個結(jié)算戶的發(fā)票，來了發(fā)票我就沖了這個科目，這個就不用管嗎
郭老師
2022 04/13 10:35
你好，完整的分錄是怎么做的？
84784979
2022 04/13 10:47
基本是這樣做的的 工程施工沒有余額 就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費用借方有30萬和工程施工-結(jié)算戶萬借方30 表示還差成本發(fā)票，現(xiàn)在跨年了 我收到了專票 肯定要調(diào)整成本啊，在就是無法收到發(fā)票，我賬上不管的話 就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費用借方有30萬和工程施工-結(jié)算戶萬借方30 我這余額怎么消除
84784979
2022 04/13 10:49
我就是不知道分錄怎么調(diào)整了，他們說調(diào)表不調(diào)整賬 但是我工程施工二級科目有余額
郭老師
2022 04/13 10:50
借應(yīng)付賬款50萬，
貸工程施工材料機(jī)械其他費用50萬，
借工程施工50萬，
貸以前年度損益調(diào)整50萬。
郭老師
2022 04/13 10:50
這個是紅沖的，看一下看懂嗎。
84784979
2022 04/13 10:53
老師，那不用管本年利潤 及留存收益之類的科目
郭老師
2022 04/13 10:56
你好，現(xiàn)在不用管的，你做完匯算清交在一塊兒調(diào)整。
84784979
2022 04/13 11:13
老師，那您那個紅沖分錄是需要做的對吧？
郭老師
2022 04/13 11:14
紅沖的需要做的，你也可以在匯算清交之后坐。
84784979
2022 04/13 11:34
老師，可以幫忙給個完整分錄嗎？我以前全部按照圖片中這樣入的賬 假如今年收到專票了 和無法收到發(fā)票 的會計分錄
郭老師
2022 04/13 11:36
借應(yīng)付賬款50萬，
貸工程施工材料機(jī)械其他費用50萬，
借工程施工50萬，
貸以前年度損益調(diào)整50萬。
然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費用，20萬
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工20
84784979
2022 04/13 11:44
老師，沒有收到發(fā)票 怎么做賬？再就是收到了專票不是進(jìn)項稅不能抵扣 要調(diào)整成本啊，我怎么調(diào)整？
郭老師
2022 04/13 11:45
你好，沒有收到發(fā)票的不需要做處理的。
匯算清繳調(diào)增就可以的。
郭老師
2022 04/13 11:45
然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費用，
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工
84784979
2022 04/13 15:42
老師，如果收到專票就做這筆分錄啊？
借工程施工材料，人工其他費用，
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
貸，銀行存款，
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工
不用管法定公公積金，成本，利潤等科目？
郭老師
2022 04/13 15:54
好，你先做這些調(diào)整的就可以的，匯算清繳結(jié)束之后，你看一下你需要交多少所得稅再調(diào)整。
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