00:10:00
問題已解決
老師單位2021年5月買了一輛車96000，按照凈殘值5%，折舊年限10年，6月份折舊760元，7月份公司季報我已經(jīng)一次性折舊了，然后今年22年匯算清繳這樣的折舊填寫對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，很高興為你解答
圖片看不清，重新發(fā)一下吧
2022 04/13 10:36
84784990 
2022 04/13 10:37
老師這張呢
趙海龍老師 
2022 04/13 11:17
你好，看了下填寫的對著呢
84784990
2022 04/13 11:20
老師我第二列是一個月折舊的金額，這樣填寫對嗎？然后我21年7月在稅務(wù)上已經(jīng)一次性折舊了，但是會計賬面上還在每月折舊
趙海龍老師
2022 04/13 11:24
應(yīng)該是匯算期間的年度的攤銷折舊額度
后面第三列是所有年度累計攤銷、的
84784990
2022 04/13 11:33
那就第二列和第三列都是5320，那第五列第八列填多少呢
趙海龍老師
2022 04/13 13:52
這個和前面的一樣，因為都是用的年限平均法
不存在稅會差異
84784990
2022 04/13 13:56
那第五第八列填多少呢老師哦？
84784990
2022 04/13 13:56
這樣是嗎？
趙海龍老師
2022 04/13 13:59
都是5320，稅收口徑的年度折舊不是月折
84784990
2022 04/13 14:02
那老師是這樣嗎
趙海龍老師
2022 04/13 14:09
是的是的，你填寫的正確
84784990
2022 04/13 14:21
那老師雖然在21年7月稅務(wù)已經(jīng)一次性計提折舊了，但是22年會計做賬還在繼續(xù)，那22年第一季度申報這張表要報嗎？是這樣報嗎
趙海龍老師
2022 04/13 14:25
22年申報的時候是按照申報期的累計折舊金額填寫，比如你折舊了三個月就按照三個月的累計折舊填寫
但是累計折舊額會發(fā)生變化，這個要注意
84784990
2022 04/13 14:31
老師是這樣嗎？
84784990
2022 04/13 14:32
但是我看書上說第二列還是一次性計提前一次的金額呀
趙海龍老師
2022 04/13 14:39
這里需要注意區(qū)分到底是哪一個年度，你看題目是針對哪一個年度來處理這個事情的
84784990
2022 04/13 14:42
哦哦哦，好的謝謝老師，那如果是22年了那第二列是5320，按照我上面那樣操作是對的是嗎老師？
趙海龍老師
2022 04/13 14:44
22年填寫季度所得稅報表的時候，是按照22年1-3月份的折舊額來進(jìn)行填寫的
84784990
2022 04/13 15:54
哦哦哦好的謝謝老師，然后老師我匯算清繳的那個好像沒有體現(xiàn)稅務(wù)一次性折舊為這樣對嗎要不要11行也填寫
趙海龍老師
2022 04/13 15:55
你就按照這個口徑去走，也錯不了
趙海龍老師
2022 04/13 15:56
你享受稅收折扣，也要結(jié)合公司的具體情況綜合來考慮
趙海龍老師
2022 04/13 15:56
如果沒有必要的話，就不需要享受一次性扣除
閱讀 103
描述你的問題，直接向老師提問
198
意見反饋
