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問題已解決
不太明白，想要詳細(xì)過程解答
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，圖片是全部的題目嗎
2022 04/10 21:41
冉老師 
2022 04/10 21:40
稍等，老師看看的，這個(gè)
冉老師
2022 04/10 21:41
這個(gè)有點(diǎn)復(fù)雜的，學(xué)員
冉老師
2022 04/10 21:41
內(nèi)容有點(diǎn)多，稍等的
冉老師
2022 04/10 21:41
老師寫完發(fā)你的，學(xué)員
冉老師
2022 04/10 21:41
（1）所以應(yīng)納稅所得額等于=(9000-2000*0.5-3000/10/12*0.5)=7987.5
?
冉老師
2022 04/10 21:41
?所以應(yīng)交所得稅金額等于=7987.5*0.33=2635.875
冉老師
2022 04/10 21:41
（2）當(dāng)期所得稅費(fèi)用等于2635.875
冉老師
2022 04/10 21:41
（3）所以凈利潤金額等于=9000-2635.875=6364.125
冉老師
2022 04/10 21:41
?（4）無形資產(chǎn)加計(jì)扣除產(chǎn)生的暫時(shí)性差異不確認(rèn)遞延所得稅
冉老師
2022 04/10 21:42
以上是分開的講解的
冉老師
2022 04/10 21:42
合并的話就是如下的
冉老師
2022 04/10 21:42
（1）所以應(yīng)納稅所得額等于=(9000-2000*0.5-3000/10/12*0.5)=7987.5
?所以應(yīng)交所得稅金額等于=7987.5*0.33=2635.875
（2）當(dāng)期所得稅費(fèi)用等于2635.875
（3）所以凈利潤金額等于=9000-2635.875=6364.125
?（4）無形資產(chǎn)加計(jì)扣除產(chǎn)生的暫時(shí)性差異不確認(rèn)遞延所得稅
?
冉老師
2022 04/10 21:42
以上是全部的解答過程的
冉老師
2022 04/10 21:41
這個(gè)題目的解題思路都是這樣的
冉老師
2022 04/10 21:42
學(xué)員可以看看的，這個(gè)
冉老師
2022 04/10 21:42
有什么不明白的，還可以問的
冉老師
2022 04/10 21:42
祝你工作順利，學(xué)員
84785018 
2022 04/10 21:43
還有第五問哦
冉老師
2022 04/10 21:43
因?yàn)椴簧婕斑f延所得稅
冉老師
2022 04/10 21:43
所以第五個(gè)不涉及分錄的
84785018
2022 04/10 22:03
3000不是*0.5吧是1.5吧？
冉老師
2022 04/10 22:08
是0.5的，因?yàn)槔麧櫪锩嬉呀?jīng)減去1了
84785018
2022 04/10 22:13
第二問是多少
冉老師
2022 04/10 22:14
第二問遞延所得稅資產(chǎn)或者負(fù)債是零的
冉老師
2022 04/10 22:14
因?yàn)闊o形資產(chǎn)攤銷，不確認(rèn)遞延的
冉老師
2022 04/10 22:14
這個(gè)僅僅有暫時(shí)性差異，但是不確認(rèn)遞延的
84785018
2022 04/10 22:14
為什么呢
冉老師
2022 04/10 22:14
以上是全部的解答過程的
冉老師
2022 04/10 22:15
這個(gè)題目的解題思路都是這樣的
冉老師
2022 04/10 22:15
學(xué)員可以看看的，這個(gè)
冉老師
2022 04/10 22:15
有什么不明白的，還可以問的
冉老師
2022 04/10 22:14
祝你工作順利，學(xué)員
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