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報銷勞務費怎么做分錄？
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借管理費用、勞務費
或者主營業(yè)務成本，勞務費
貸、銀行存款
2022 04/09 16:28
84785000 
2022 04/10 09:14
謝謝 ，我還想咨詢一下小規(guī)模納稅人的應交稅費科目余額是負數(shù)會有什么問題嗎？
郭老師 
2022 04/10 09:15
什么原因
多交了稅款嗎
84785000
2022 04/10 09:17
沒有交稅款呀，就是有購買商品是有做應交稅費的賬務，是哪里不對嗎？
84785000
2022 04/10 09:41
老師幫忙解答一下，我是不是哪里做錯了呀？
郭老師
2022 04/10 09:48
看下明細帳
有紅沖收入的嗎
84785000
2022 04/10 10:03
我好像是記錯分錄了，去年購買一臺設備，我做的借固定資產(chǎn)，借應交稅費，貸銀行存款。我看對方開的票上有稅金，就是這個稅金的負數(shù)金額
郭老師
2022 04/10 10:08
你這個沒法抵扣
借固定資產(chǎn)
貸應交稅費，應交增值稅進項紅沖了就行。
84785000
2022 04/10 10:11
好的，謝謝。請問我購買商品正常做賬的時候不用單獨記稅金部分嗎？
郭老師
2022 04/10 10:11
是的，小規(guī)模的沒法抵扣。
84785000
2022 04/10 13:57
如果是我開票給別人結算的收入，我在收入入賬的時候是不是要把應交稅費單獨列出來呢？
84785000
2022 04/10 14:01
比如我開了20000元（稅金200）的票給對方，我入收入的時候是不是要做借銀行存款，貸主營業(yè)務收入19800、貸應交稅費_增值稅200呀？
郭老師
2022 04/10 14:25
發(fā)票只要不是免稅或者0稅率
需要做應交稅費
是的
84785000
2022 04/10 14:37
借銀行存款20000，貸主營業(yè)務收入19800，貸應交稅費_應交稅費_銷項稅額200。是這樣記賬嗎？我看見應交稅費_應交增值稅科目下還有_未交增值稅和已交增值稅，實在是沒分清楚
郭老師
2022 04/10 14:49
小規(guī)模用應交稅費應交增值稅就可以的，
其他的用不到
借銀行存款
貸主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅
84785000
2022 04/10 14:50
好的，謝謝
郭老師
2022 04/10 14:55
不用客氣，工作愉快
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