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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
房東今年開(kāi)2019-2021年的房租發(fā)票，怎么入賬，？匯算清繳怎么調(diào)？
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您好，發(fā)票開(kāi)票日期是2022年嗎？如果是正常入即可。不用調(diào)
2022 04/08 11:03
84785041 
2022 04/08 11:05
開(kāi)票日期是今天，但是備注了房租日期是，2019-2021.這個(gè)要怎么處理
曉寧老師 
2022 04/08 11:06
您好，之前付房租是怎么做的憑證，付款后按月攤銷(xiāo)了嗎？
84785041
2022 04/08 11:07
之前沒(méi)有計(jì)提過(guò)房租，從來(lái)沒(méi)收到過(guò)房租發(fā)票
曉寧老師
2022 04/08 11:09
您好，付房租時(shí)是怎么做的憑證呢
84785041
2022 04/08 11:57
房租老板私人給對(duì)方
曉寧老師
2022 04/08 12:59
您好，把錢(qián)再付給老板，然后發(fā)票入賬，進(jìn)行攤銷(xiāo)。
84785041
2022 04/08 13:38
入今年的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后在今年每月攤房租嗎？比如前三年一共36個(gè)月，6萬(wàn)。我
應(yīng)該怎么記賬？
曉寧老師
2022 04/08 13:45
您好，1、借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用??
貸：其他應(yīng)付款-老板
2、借： 以前年度損益調(diào)整
? 貸 ：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用.
3、借： 利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)
? 貸： 以前年度損益調(diào)整
84785041
2022 04/08 13:48
就是6萬(wàn)一次性都攤掉，對(duì)吧？
1、借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 60000
貸：其他應(yīng)付款-老板 60000
2、借： 以前年度損益調(diào)整 60000
貸 ：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用. 60000
3、借： 利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 60000
貸： 以前年度損益調(diào)整 60000
曉寧老師
2022 04/08 14:34
您好，對(duì)的，一次性走掉
84785041
2022 04/08 14:36
那2022年的匯算清繳需要做調(diào)整嗎？
曉寧老師
2022 04/08 14:38
您好不用調(diào)整，沒(méi)有影響當(dāng)年的利潤(rùn)。
84785041
2022 04/08 14:40
今年開(kāi)的發(fā)票，也可以降低往年的利潤(rùn)。是嗎？
曉寧老師
2022 04/08 15:39
您好，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，這個(gè)費(fèi)用應(yīng)該去影響你19-21年的利潤(rùn)。費(fèi)用發(fā)生時(shí)沒(méi)票也應(yīng)該預(yù)提出來(lái)（借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款），然后每個(gè)月去攤銷(xiāo)（借：管理費(fèi)用? 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用），待票來(lái)時(shí)（借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用? ?貸：預(yù)付賬款）。但是現(xiàn)在情況是你沒(méi)有提出來(lái)。但是也不能去影響你當(dāng)年的利潤(rùn)。
84785041
2022 04/08 16:10
嗯嗯，是的呢。今年的房租發(fā)票就是要每月攤銷(xiāo)到管理費(fèi)用。明年的發(fā)票就是掛在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎？
曉寧老師
2022 04/08 16:10
您好，是的。掛在長(zhǎng)期待攤進(jìn)行攤銷(xiāo)
84785041
2022 04/08 16:12
這樣子的話，
匯算清繳的時(shí)候可以不用調(diào)整了，對(duì)吧
曉寧老師
2022 04/08 16:32
您好，是的，沒(méi)有影響當(dāng)年。不用調(diào)。
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