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是增值稅，我做了分錄但是在余額表里應(yīng)交稅金總額不變

你好，是一般納稅人嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅就是不影響余額的。

是一般納稅人，我是這樣做的但是余額沒有變動。也就是我現(xiàn)在余額顯示是應(yīng)交稅金36萬，實際上應(yīng)該是41萬

你好，那你得看下你的銷項和進(jìn)項發(fā)生額和你申報的是不是一致。

不一致，就是年初的時候，期初余額跟1月份繳納的金額的差額

你好看一下，12月份銷項和進(jìn)項當(dāng)月是不是一致的。

會計說是12月份沒有計提

我現(xiàn)在年度的賬上跟申報的數(shù)據(jù)就剛好差個年初的差額，這個怎么調(diào)整

計提不計提他的余額都是一定的，因為它結(jié)轉(zhuǎn)的時候根本就不涉及到費(fèi)用類的。

看一下他平時計提的分錄是怎么做的。

直接是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

實際繳納的時候直接做的應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金

完整的分錄就是這些

這個要做這么多筆嗎

好，已交稅金，這個是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，你們符合要求嗎？

稅金都是本月繳納上月的

那就是應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，用這個來核算。

是直接做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅嗎

我這樣做了科目余額表的總數(shù)據(jù)沒有變

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。是不是還要再加這一筆

就是沒有變的，所以你的問題不是出在結(jié)轉(zhuǎn)的上面，讓你查一下當(dāng)月的銷項和進(jìn)項的發(fā)生格。

那你得看下你的銷項和進(jìn)項發(fā)生額和你申報的是不是一致。未讀 2022-04-07 11:23