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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，調(diào)減成本，需要做什么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，具體的是什么業(yè)務(wù)的調(diào)整？
2022 04/06 22:05
84785016 
2022 04/06 22:06
成本多算了
84785016
2022 04/06 22:06
職工工資多報(bào)了
郭老師 
2022 04/06 22:07
賬上計(jì)提的工資多嗎？如果是的話，借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
職工薪酬明細(xì)表，稅收金額和實(shí)際金額里面減去這個(gè)多計(jì)提的就可以了。
84785016
2022 04/06 22:08
計(jì)提的多，付的也多
郭老師
2022 04/06 22:09
你好，那以后支付的這些個(gè)人需要退回來(lái)給你們嗎？
84785016
2022 04/06 22:10
退回的，怎么做賬
84785016
2022 04/06 22:10
需要用到以前年度損益調(diào)整的科目嗎？
郭老師
2022 04/06 22:14
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
借銀行
貸應(yīng)付職工薪酬
84785016
2022 04/06 22:16
只需要做這個(gè)分錄就行了嗎？
郭老師
2022 04/06 22:16
你好對(duì)的是的，這個(gè)就是完整的。
84785016
2022 04/06 22:17
好的，謝謝
郭老師
2022 04/06 22:17
不用客氣，工作愉快。
84785016
2022 04/07 10:18
不好意思，再問(wèn)下個(gè)人所得稅申報(bào)系統(tǒng)需要修改嗎？
郭老師
2022 04/07 10:20
需要修改的，需要更正申報(bào)。
84785016
2022 04/07 10:20
已經(jīng)跨年了怎么更正呢？
郭老師
2022 04/07 10:28
你好，選擇所屬企業(yè)找下面的綜合所得申報(bào)，然后找左邊的報(bào)表報(bào)送，右邊的更正申報(bào)。
郭老師
2022 04/07 10:28
在自然人電子稅務(wù)局里面做的。
84785016
2022 04/07 10:53
那納稅調(diào)整的表格里，工資稅收金額包含計(jì)入管理費(fèi)用的職工薪酬嗎？
郭老師
2022 04/07 10:57
好，對(duì)的是的，包含在里面。
84785016
2022 04/07 10:58
那如果我不放在里面，會(huì)有什么影響嗎？
郭老師
2022 04/07 11:10
那你影響抵扣企業(yè)所得稅的，因?yàn)槁毠ば匠昝骷?xì)表和你的自然人電子數(shù)據(jù)會(huì)比對(duì)的。
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