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問題已解決
需要詳細(xì)計(jì)算過程及會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！過會(huì)給您過程哦
2022 04/06 17:16
丁小丁老師 
2022 04/06 18:26
您好！過程您參考下，有問題再溝通
84784947 
2022 04/06 18:26
會(huì)計(jì)分錄怎么寫呢
84784947
2022 04/06 18:27
還有進(jìn)項(xiàng)稅額呢？
丁小丁老師
2022 04/06 19:15
您好！這里進(jìn)口交的增值稅就是進(jìn)項(xiàng)稅額哦
借：固定資產(chǎn)384908
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅382228*13%
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交關(guān)稅347480*10%
銀行存款
84784947
2022 04/06 19:20
還有180塊錢的進(jìn)項(xiàng)沒算進(jìn)去吧
丁小丁老師
2022 04/06 19:29
哦哦，對(duì)，還有到岸后的那個(gè)進(jìn)項(xiàng)，不好意思
84784947
2022 04/06 19:35
設(shè)備成本應(yīng)該是組成計(jì)稅價(jià)格382228+200*6.8+2000對(duì)嗎？應(yīng)該是寫錯(cuò)了對(duì)嗎
84784947
2022 04/06 19:39
看我做對(duì)了嗎？
丁小丁老師
2022 04/06 19:59
您好！關(guān)稅要記入固定資產(chǎn)成本的哦，其他沒錯(cuò)，增值稅組成計(jì)稅價(jià)格不包含200美金，你圖片里面的組成計(jì)稅價(jià)格是對(duì)的
84784947
2022 04/06 20:03
這道題有沒有免抵退稅呀？
84784947
2022 04/06 20:05
有的話 是應(yīng)該怎么計(jì)算呢？
丁小丁老師
2022 04/06 20:07
您好！免抵退稅是出口哦，這個(gè)是進(jìn)口哦
84784947
2022 04/06 20:10
7月24日向美國Hallburton Trading USA Ltd出口植物燈 1 600PCS，單價(jià)150美元/PCS，開具增值稅普通發(fā)票，執(zhí)行匯率6.8。
84784947
2022 04/06 20:10
那這個(gè)是不是就是要算免抵退稅了？
丁小丁老師
2022 04/06 20:16
您好！是的，制造業(yè)企業(yè)要計(jì)算免抵退稅的，需要知道退稅率的
84784947
2022 04/06 20:17
退稅率是13%
84784947
2022 04/06 20:17
那這道題怎么算呀？
丁小丁老師
2022 04/06 20:47
您好！免抵退還需要進(jìn)項(xiàng)的，還需要當(dāng)期內(nèi)銷情況的，條件比較多哦
84784947
2022 04/06 20:47
好的吧 謝謝老師
丁小丁老師
2022 04/06 20:51
沒事，你可以拿一道出口退稅的題目來問，那樣子方便一些
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