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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一天的營(yíng)業(yè)額24小時(shí)才到賬，入賬的時(shí)候扣掉手續(xù)費(fèi)，然后報(bào)的營(yíng)業(yè)額和到賬的錢對(duì)不上，手續(xù)費(fèi)到之前就被扣掉了 比如營(yíng)業(yè)額10元 到賬的5元 怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好同學(xué)：
借：應(yīng)收賬款10
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10
借：銀行存款5
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)5
貸：應(yīng)收賬款10
2022 04/03 19:08
84784995 
2022 04/03 19:25
科目余額表的銀行余額和銀行實(shí)際余額不一樣，這是為啥？看了半天看不明白
林夕老師 
2022 04/03 19:37
你好同學(xué)：
這里的第二張表，沒(méi)有期初數(shù)據(jù)，期初數(shù)據(jù)你核對(duì)下是不是9661.74
9661.74+2540628.59-2545756.99=4533.34
第一個(gè)表檢查了下計(jì)算沒(méi)有問(wèn)題。
84784995
2022 04/03 19:42
是的 期初余額是對(duì)的
但是為啥對(duì)不上科目余額表的余額和銀行實(shí)際的余額對(duì)不上，不知道哪里出了問(wèn)題
林夕老師
2022 04/03 19:46
你好同學(xué)：
老師不是說(shuō)9661.74，這個(gè)數(shù)據(jù)不正確。
是讓你檢查下第二張表格中。15385.34，這個(gè)數(shù)據(jù)的計(jì)算是怎么來(lái)的。
這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算是沒(méi)有依據(jù)的?！?5385.34，是不是表格自動(dòng)的計(jì)算公式錯(cuò)誤了】
84784995
2022 04/03 19:52
15385.34這個(gè)數(shù)據(jù)--是加上31號(hào)的營(yíng)業(yè)額，算出來(lái)的
林夕老師
2022 04/03 19:53
你好同學(xué)：
那就是多加數(shù)據(jù)造成的。
營(yíng)業(yè)額不是銀行存款。所以是直接加入到銀行存款中導(dǎo)致的錯(cuò)誤。
84784995
2022 04/03 19:54
那應(yīng)該怎么辦
林夕老師
2022 04/03 20:03
你好同學(xué)：
這時(shí)候，應(yīng)該調(diào)整第二張表格，第二張表格不應(yīng)該加營(yíng)業(yè)額，核算銀行存款，只計(jì)算銀行存款的收支。
84784995
2022 04/03 20:20
是這樣的，每天的營(yíng)業(yè)額24小時(shí)才入賬，
比如做一月份的賬看銀行流水1月2號(hào)到2月1號(hào)才算1月份的總收入
然后就這樣加起來(lái)的31號(hào)的營(yíng)業(yè)額2月1號(hào)到賬，真不知道咋算
84784995
2022 04/03 20:21
能不能教教我老師
林夕老師
2022 04/03 20:31
你好同學(xué)：
你這里不要考慮31日的收入在次日到賬的問(wèn)題。
在財(cái)務(wù)核算中，是截止到12月31日晚上凌晨的金額作為期末數(shù)。
你這樣進(jìn)行記賬會(huì)導(dǎo)致一直對(duì)不上的。
財(cái)務(wù)是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖菑?月1日凌晨零點(diǎn)，到1月31日凌晨23:59；
如果不按照這個(gè)規(guī)則，就會(huì)因?yàn)槎嗉?月1日的金額而導(dǎo)致對(duì)不上賬。
84784995
2022 04/03 20:50
不這樣的話給我報(bào)的營(yíng)業(yè)額總數(shù)和銀行收入對(duì)不上怎么辦？
84784995
2022 04/03 20:53
比如一月份多了幾千元，2月份就少了好多，反正就是營(yíng)業(yè)額報(bào)表和銀行一點(diǎn)都對(duì)不上，我這個(gè)賬我怎么做？
林夕老師
2022 04/04 09:12
你好同學(xué)：
對(duì)于1月31日的營(yíng)業(yè)額；
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
【因?yàn)檫@部分款項(xiàng)沒(méi)有真實(shí)到賬】
在2月1日收到款項(xiàng)時(shí)：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
，是通過(guò)掛賬進(jìn)行處理的。
這樣銀行存款，反映的就是真實(shí)的銀行存款，而且與銀行賬戶的金額是一致的。
84784995
2022 04/04 17:26
一個(gè)公司有兩個(gè)賬戶，這兩個(gè)賬戶轉(zhuǎn)往來(lái)款怎么做賬？借銀行存款
貸~？
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