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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,假如去年12月份計(jì)提的工資在1月份發(fā)放,但是發(fā)放的工資時(shí)多于計(jì)提的工資,(老板給每人多發(fā)了500元的獎(jiǎng)金),這個(gè)怎么調(diào)賬?。靠缒炅?/p>
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借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬工資
匯算清交需要增加費(fèi)用,減少你的利潤。
2022 04/02 13:17
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2022 04/02 13:42
老師你好,公司是小規(guī)模納稅人有10人,12月計(jì)提工資時(shí):借:管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用40000 貸:應(yīng)付職工薪酬40000; 1月份公司賬戶發(fā)放工資時(shí)老板給每人獎(jiǎng)金多發(fā)了500元以示獎(jiǎng)勵(lì)共計(jì)5000元,也就是說我要在1月先做一筆發(fā)放工資的分錄? 借:應(yīng)付職工薪酬45000貸銀行存款45000;再做一筆沖計(jì)提時(shí)應(yīng)付職工薪酬多出來的5000元? ?借:利潤分配 未分配利潤5000? ?貸:應(yīng)付職工薪酬5000是這樣做嗎?
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2022 04/02 13:42
老師你好,公司是小規(guī)模納稅人有10人,12月計(jì)提工資時(shí):借:管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用40000 貸:應(yīng)付職工薪酬40000; 1月份公司賬戶發(fā)放工資時(shí)老板給每人獎(jiǎng)金多發(fā)了500元以示獎(jiǎng)勵(lì)共計(jì)5000元,也就是說我要在1月先做一筆發(fā)放工資的分錄? 借:應(yīng)付職工薪酬45000貸銀行存款45000;再做一筆沖計(jì)提時(shí)應(yīng)付職工薪酬多出來的5000元? ?借:利潤分配 未分配利潤5000? ?貸:應(yīng)付職工薪酬5000是這樣做嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 13:43
對的是的,是這么做的。
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