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問題已解決
老師您好，銷項(xiàng)稅可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，那么本月的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅如何做會計(jì)分錄進(jìn)行抵扣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，您銷售的話，咱肯定要做一個(gè)收入的憑證，你采購的話，咱肯定要做一個(gè)庫存商品的憑證，那現(xiàn)在你的銷項(xiàng)稅額和你的進(jìn)項(xiàng)稅額誰大誰小呢？
2022 04/01 15:56
84785034 
2022 04/01 15:58
老師您好，我知道一般都會是銷項(xiàng)稅多，就是不知道該如何應(yīng)交稅費(fèi)會計(jì)分錄？
李霞老師 
2022 04/01 16:03
如果你銷項(xiàng)多的話，那就意味著你要交稅，你交稅的話，你要做一個(gè)計(jì)提憑證，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后繳納的時(shí)候再
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
貸銀行。
84785034
2022 04/01 16:15
老師您好，也就是會計(jì)人員做分錄之前進(jìn)行抵扣。進(jìn)項(xiàng)稅抵扣銷項(xiàng)稅之后，剩余的銷項(xiàng)稅額再進(jìn)行計(jì)提是嗎？
李霞老師
2022 04/01 16:17
對的，就是這個(gè)意思。
84785034
2022 04/01 16:20
老師您好，如果本月制造費(fèi)用里買配件或加工商品的輔料較多，他們不是原材料，他們有進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？是不是也可以抵扣銷項(xiàng)稅？
李霞老師
2022 04/01 16:20
如果他們開了專票的話，你也是可以抵扣的。
84785034
2022 04/01 16:26
所有普票有抵扣嗎？如果是原材料開了普票有抵扣嗎，如果有是百分之幾的稅？
李霞老師
2022 04/01 16:31
普票的話沒有抵扣增值稅，這么一說普票抵扣的就是你企業(yè)所得稅收入呢。
84785034
2022 04/01 16:41
嗯嗯，理解了，感謝老師您的解答，祝您工作順利，生活愉快！
李霞老師
2022 04/01 16:42
祝您生活愉快感謝五星
84785034
2022 04/01 16:50
一定一定，您好老師，還有個(gè)問題不知可否解答。
我們是工業(yè)制造業(yè)，所需的原材料是沙子水泥，白灰一類的，像這種如何分開計(jì)算他的剩余原材料:
1.是按剩余原材料加購買原材料減本月生產(chǎn)成本所用的原材料
2.還是按盤點(diǎn)的方式來計(jì)算剩余原材料，3.如果第一種是不是會有出入，如果第二種只能估計(jì)，是不是出入更大
李霞老師
2022 04/01 16:51
你好，你最好買一個(gè)進(jìn)銷存的軟件兒，這樣每次出庫領(lǐng)了多少，然后呢，大體去核酸成本，你這種工業(yè)制造業(yè)的話，咱光憑簡單的成本的核算方法核算不清楚的，一般你這個(gè)都要配備專門的財(cái)務(wù)軟件進(jìn)銷存系統(tǒng)。
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