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問題已解決
老師，新手會計，請幫我看看2021年底財務(wù)報表需要怎么調(diào)，有什么不合理地方
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好的，稍等，老師需要時間看表。
2022 04/01 14:36
文文老師 
2022 04/01 14:44
這是12月的科目余額表還是1-12月的余額表？
84785044 
2022 04/01 14:51
是2021年12月的
文文老師
2022 04/01 14:54
大體上沒什么問題。
文文老師
2022 04/01 14:55
只是12月的虧損比較大，虧損40.5萬元
84785044
2022 04/01 14:58
老師剛接手，原會計做的應(yīng)付職工薪酬貸方余額該怎么調(diào)
文文老師
2022 04/01 15:09
這是計提的工資與社保。
文文老師
2022 04/01 15:09
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬?
文文老師
2022 04/01 15:09
下月發(fā)放時，平應(yīng)付職工薪酬
文文老師
2022 04/01 15:10
發(fā)放時
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
文文老師
2022 04/01 15:10
你可看下，賬套中的分錄。
老師寫的較簡單，只是便于快速理解
84785044
2022 04/01 15:23
她這貸方余額是還沒發(fā)的吧，下月發(fā)放沖減對吧，
文文老師
2022 04/01 15:24
是的，貸方余額是還沒發(fā)的，下月發(fā)放沖減。
84785044
2022 04/01 15:28
老師12月帳還可以調(diào)整吧？還有虧損那40多萬是全年的，不是12月的
文文老師
2022 04/01 15:34
想做什么樣的調(diào)整？
84785044
2022 04/01 16:00
就是應(yīng)付職工薪酬不用設(shè)置二級科目社保和公積金吧？還有公積金500計提了，但一直沒扣成功，我想給調(diào)出來。社保計提數(shù)和實際扣款也有差額
文文老師
2022 04/01 16:02
二級可設(shè)可不設(shè)，看公司需要與會計做賬習(xí)慣。
文文老師
2022 04/01 16:03
公積金500計提了，但一直沒扣成功，后期也不會扣了嗎？
文文老師
2022 04/01 16:03
社保計提數(shù)和實際扣款也有差額，通過應(yīng)付職工薪酬來調(diào)整
84785044
2022 04/01 17:31
公積金后期不扣了，我想把這些都調(diào)一下，現(xiàn)在調(diào)12月的表還可以嗎？
文文老師
2022 04/01 17:32
最好在12月的賬期中調(diào)整分錄。
文文老師
2022 04/01 17:32
然后匯算清繳按調(diào)整后的數(shù)據(jù)申報
文文老師
2022 04/01 17:32
季度申報表，不用修改了。
84785044
2022 04/01 17:45
對，我就想問您呢，2022年1月報的表不用改了。直接修改去年12月的表，匯算清繳按照調(diào)整后的申報
文文老師
2022 04/01 18:10
是的，與老師的想法不謀而合。
84785044
2022 04/02 09:28
老師我下載了全年的，比如我調(diào) 借：應(yīng)付職工薪酬38927.33 貸：其他應(yīng)收款38927.33 應(yīng)付職工薪酬調(diào)平了，那其他應(yīng)收款怎么弄
文文老師
2022 04/02 09:34
其他應(yīng)收款二級明細(xì)，都是個人社保，個人公積金。實質(zhì)上是個人工資
文文老師
2022 04/02 09:35
借：管理費(fèi)用-工資 345
貸 ：其他應(yīng)收款
84785044
2022 04/02 09:47
那匯算清繳工資我填哪個數(shù)呢
文文老師
2022 04/02 09:48
匯算清繳工資取做完調(diào)整后的管理費(fèi)用等中的工資數(shù)
84785044
2022 04/02 09:51
非常感謝文文老師耐心解答，下次咨詢怎么能找到您呢？
文文老師
2022 04/02 09:54
定向提問，直接@某某老師
文文老師
2022 04/02 09:54
若滿意，請五星好評！
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