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問題已解決
老師你好，2022年查賬發(fā)現2020 2021的錯誤，可以在2022做憑證沖掉，再做一份正確的憑證嗎？
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您好，是執(zhí)行小企業(yè)準則還是企業(yè)準則的呢？
2022 03/31 09:45
84785014 
2022 03/31 09:47
小企業(yè)準則，是一般納稅人
微微老師 
2022 03/31 09:49
您好，小企業(yè)準則是可以如你上面的操作的
84785014
2022 03/31 10:07
老師 那我們2021年前面有現金發(fā)放的工資，之前沒做在報給稅局的利潤表里，忘記做了，1-3季度的利潤表，還有企業(yè)所得稅報表沒有體現這些工資，我現在還可以進電子稅局進行修改嗎？第四季度的是這些工資都體現完整了。
微微老師
2022 03/31 10:08
您好，不需要再進行修改了
84785014
2022 03/31 10:08
就是我只是前面漏報了，但是第四季度的報對了就可以了，是這樣理解的嗎？
微微老師
2022 03/31 10:09
是的，是這樣理解的
84785014
2022 03/31 10:11
還有我現在發(fā)現第四季度的企業(yè)所得稅表，跟利潤表的金額對不上，我還可以去更正去年第四季度的利潤表嗎？
微微老師
2022 03/31 10:14
您好，這個是可以更正的呢
84785014
2022 03/31 10:19
如果企業(yè)所得稅上的成本最后有出入，可以在匯算清繳的時候申報最后的成本的，對吧。
84785014
2022 03/31 10:25
利潤表可以，那企業(yè)所得稅去年第四季度也還可以更正申報嗎？
微微老師
2022 03/31 11:35
可以在匯算清繳的時候申報最后的成本的；企業(yè)所得稅去年第四季度也還可以更正申報，但是要到稅局更正申報
84785014
2022 03/31 11:43
好的，那應交稅金企業(yè)所得稅是不能結轉到成本里的，是嗎？
微微老師
2022 03/31 11:44
是的，不能結轉到成本中的
84785014
2022 03/31 19:15
老師你好，早上說那個利潤表和企業(yè)所得稅季報的問題，利潤表里面的營業(yè)成本，是銷售，管理和財務費用，還有營業(yè)成本，稅金附加的總和數嗎？
84785014
2022 03/31 19:17
那企業(yè)所得稅季報里面的營業(yè)成本，等于利潤表里的營業(yè)成本，等于主營業(yè)務成本+銷售費用+管理費用+財務費用+稅金及附加，這個理解嗎？
微微老師
2022 03/31 19:39
營業(yè)成本=主營業(yè)務成本+其他業(yè)務成本
84785014
2022 03/31 20:06
老師，利潤表是填第四季度，還是只填12月當月的數據呢？
微微老師
2022 03/31 22:57
你好，填寫的是第四季度的數據
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