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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，去年買了一批辦公家具計(jì)入了管理費(fèi)用，總價(jià)值8萬多，在匯算清繳前要調(diào)成固定資產(chǎn)嗎，如果不調(diào)對(duì)公司會(huì)有影響嗎
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怎么說呢，因?yàn)槟莻€(gè)稅稅務(wù)那一塊兒，他可以允許500萬以內(nèi)的固定資產(chǎn)可以直接一次性扣除，按說你記到費(fèi)用里不太合適，但是我覺得嗯，你最好調(diào)一下賬。最好在12月底的時(shí)候更正一下12月底的憑證，然后把管理費(fèi)用調(diào)到固定資產(chǎn)里面，然后補(bǔ)提一下折舊，但是呢，對(duì)于你匯算清繳的時(shí)候，那個(gè)折舊可以一次性扣除的。
2022 03/29 16:12
84784964 
2022 03/29 16:16
這樣調(diào)后，我第4季度的企業(yè)所得稅申報(bào)就不正確了，沒有影響嗎
李霞老師 
2022 03/29 16:18
你調(diào)整了第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表以后啊，你最好再調(diào)一下你第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表。
84784964
2022 03/29 16:20
第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)現(xiàn)在還可以調(diào)整嗎
李霞老師
2022 03/29 16:23
可以調(diào)整的，都可以更正報(bào)表的。
84784964
2022 03/29 16:25
那我就要補(bǔ)繳這固定資產(chǎn)的企業(yè)所得稅了嗎
李霞老師
2022 03/29 16:27
你得看你賬務(wù)的情況，如果你轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)以后，你的費(fèi)用肯定會(huì)減少了，如果會(huì)導(dǎo)致你的利潤(rùn)形成的話，那那但是你匯算清繳的時(shí)候，咱那個(gè)固定資產(chǎn)的那個(gè)折舊是可以一次扣除的，也相當(dāng)于你不需要交稅。
84784964
2022 03/29 16:33
針對(duì)8萬多的固定資產(chǎn)一個(gè)月折舊也才1千2多一點(diǎn)，相當(dāng)于幾乎都要補(bǔ)繳稅的吧
84784964
2022 03/29 16:35
我8月份買的，折舊從9月份才可以
李霞老師
2022 03/29 16:35
，您不用補(bǔ)稅的，因?yàn)槟阍谔顚憛R算清繳的那個(gè)表的時(shí)候，你那個(gè)折舊的話，它是一次性可以扣除。
84784964
2022 03/29 16:37
您說的是我可以一次性折舊，不用按年限每月攤折舊嗎
李霞老師
2022 03/29 16:43
您賬務(wù)上是每個(gè)月計(jì)提折舊，但是您到匯算清繳的那個(gè)表里面，你可以一次性扣除。
84784964
2022 03/29 16:47
老師您好，匯算清繳折舊可以一次性扣除，這樣要補(bǔ)繳的也就是所估凈值的稅了嗎
李霞老師
2022 03/29 16:50
哦，你最后一句話說的我不太理解。
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