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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我明明會(huì)計(jì)科目有記錄財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入但是科目余額表中利息收入?yún)s為0，這是為什么
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收到的利息，財(cái)務(wù)費(fèi)用要借方負(fù)數(shù)體現(xiàn)，不要記在貸方
2022 03/29 14:19
84784990 
2022 03/29 14:23
哦哦哦好的，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)平了，那這里本來就是利息收入本來就是沒有的是嗎
辜老師 
2022 03/29 14:24
有發(fā)生額的你收到的時(shí)候財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方負(fù)數(shù)，一正一負(fù)，科目余額表就沒有發(fā)生額了
84784990
2022 03/29 14:25
老師，因?yàn)槲?1年12月科目余額表中手續(xù)費(fèi)是468，所以在A105000這張表中的利息支出我填468，468，因?yàn)槲覝{金已經(jīng)繳納過了，所以在A105000這張表中填0這樣對(duì)嗎
辜老師
2022 03/29 14:27
468是手續(xù)費(fèi)，不是利息支出，不需要填列利息支出那里的
84784990
2022 03/29 14:28
手續(xù)費(fèi)是銀行轉(zhuǎn)賬的手續(xù)費(fèi)，那個(gè)利息支出是指什么呀？
辜老師
2022 03/29 14:28
利息支出是跟銀行貸款支付給銀行的利息
84784990
2022 03/29 14:29
哦哦哦，那我們是明天的，那已經(jīng)繳納的滯納金也是不用填那邊調(diào)整的是嗎？
辜老師
2022 03/29 14:36
是的，滯納金是填列那里納稅調(diào)增的
84784990
2022 03/29 14:59
那我們繳納了就不調(diào)增了吧？然后老師還有一個(gè)問題A107040這張表的數(shù)字好像自動(dòng)出來的，他是根據(jù)什么出來的呀？
辜老師
2022 03/29 15:03
他是你符合小微企業(yè)的減免，這個(gè)數(shù)據(jù)等于應(yīng)納稅所得額*減免稅稅率
84784990
2022 03/29 15:07
好的謝謝老師謝謝，那那個(gè)已經(jīng)繳納的
滯納金我是不用填的吧？
辜老師
2022 03/29 15:12
個(gè)已經(jīng)繳納的，是什么意思呢
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