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甲公司為增值稅一般納稅人，生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: 1. 購進(jìn)一臺(tái)生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13萬元:另外支付運(yùn)費(fèi)20萬元(不含稅)， 取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額1.8萬元。2.購進(jìn)生產(chǎn)用原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13.60萬元。另外支付運(yùn)費(fèi)10萬元(不含稅)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.9萬元。運(yùn)輸途中由于保管不善，原材料丟失10%;運(yùn)輸途中遭遇泥石流，原材料毀損20%。 3. 接受乙公司提供的設(shè)計(jì)服務(wù)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.30萬元。 4.接受丁公司提供的旅客運(yùn)輸服務(wù)和餐飲服務(wù)，合計(jì)支出0.40萬元。 5.采用分期收款方式銷售貨物一批，書面合同規(guī)定，不含稅銷售額共計(jì)1000萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于9月10日前收回，本月實(shí)際收回貨款500萬元;另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)3.39 萬元。
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你好，請把題目完整發(fā)一下
2022 03/24 15:12
84784997 
2022 03/24 15:14
已是完整的題目了
暖暖老師 
2022 03/24 15:14
那題目的要求是做什么具體的？
84784997
2022 03/24 15:18
6.上期留抵稅額為5萬元，
假定本月取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定，且全部在本月認(rèn)定折扣中計(jì)算，甲公司當(dāng)期應(yīng)納稅值稅額
84784997
2022 03/24 15:19
不好意思，沒注意看，還有第6點(diǎn)
84784997
2022 03/24 15:19
計(jì)算出甲公司當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
暖暖老師
2022 03/24 15:23
當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
13+1.8+（13.6+0.9）*0.9+0.3+0.4=28.55
當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
1000*0.6*0.13+3.39/1.13*0.13=78.39
應(yīng)交增值稅是
78.39-28.55-5=44.84
84784997
2022 03/24 15:29
好的，謝謝
暖暖老師
2022 03/24 15:31
不客氣麻煩給與五星好評
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