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請(qǐng)問企業(yè)所得稅納稅申報(bào)的資產(chǎn)總額平均值怎么填寫?
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速問速答你好
資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=(季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額)/2
2022 03/24 10:25
84785004
2022 03/24 10:28
老師,2021的上半年報(bào)表是按月填寫的,那計(jì)算是不是取每月資產(chǎn)總額(期初?期末的值)/2呢
鄒老師
2022 03/24 10:30
你好
資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=(季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額)/2
(是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
84785004
2022 03/24 10:32
第一個(gè)回復(fù)沒有問題,因?yàn)槲覀?1年7-12的報(bào)表是按季度申報(bào),但是21年1-6月的報(bào)表是按月申報(bào),怎么計(jì)算平均值呢
鄒老師
2022 03/24 10:34
你好,是月度資產(chǎn)總額的平均值??
84785004
2022 03/24 10:35
所以1-6月是月平均值,7-12是季度平均值,最后再總體計(jì)算平均數(shù),是這樣嗎
84785004
2022 03/24 10:37
還是只要找3、6、9、12月月末資產(chǎn)總額進(jìn)行平均即可?
鄒老師
2022 03/24 10:39
你好,是年度申報(bào)時(shí)候? ?資產(chǎn)總額平均值的填寫嗎?
84785004
2022 03/24 10:40
是的老師
鄒老師
2022 03/24 10:40
你好,那就是這樣計(jì)算啊?
資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=(季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額)/2
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