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去年的費用發(fā)票1-2萬今年還能入賬嗎
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你好，去年的費用發(fā)票1-2萬，今年是可以補入賬的?
2022 03/23 11:22
84784975 
2022 03/23 11:23
涉及以前年度損益科目嗎？
鄒老師 
2022 03/23 11:29
你好，去年的費用發(fā)票1-2萬，今年是可以補入賬的?
借：以前年度損益調(diào)整—某某費用，貸：庫存現(xiàn)金等科目?
84784975
2022 03/23 11:30
跨年的都涉及到這個科目嗎？那如果小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有這個科目呢
鄒老師
2022 03/23 11:35
你好
跨年的損益事項才涉及這個科目
如果只是跨年，不涉及損益事項，就不需要通過這個科目核算的?
如果小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有這個科目，通過利? 潤分配—未分配利潤? 科目核算?
84784975
2022 03/23 11:39
那我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳補交的所得稅我做的，借：以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交所得稅。借：應(yīng)交所得稅貸銀行存款，怎么辦呢？也沒有把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入未分配利潤？是否需要轉(zhuǎn)呢？
鄒老師
2022 03/23 11:42
你好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳補交的所得稅，分錄是
借：潤分配—未分配利潤? ??，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款
84784975
2022 03/23 11:43
那我之前按企業(yè)會計準(zhǔn)則做的，還要修改嗎？如果不要，我之前做的是不是少一步分錄？
鄒老師
2022 03/23 11:45
你好，需要把錯誤的分錄紅沖，然后按我回復(fù)的處理?
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