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@鄒老師 新政策小微企業(yè)期末留底退稅是啥意思
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納稅人獲得一次性存量留抵退稅前，當(dāng)期期末留抵稅額大于或等于2019年3月31日期末留抵稅額的，存量留抵稅額為2019年3月31日期末留抵稅額；當(dāng)期期末留抵稅額小于2019年3月31日期末留抵稅額的，存量留抵稅額為當(dāng)期期末留抵稅額。?
2022 03/23 08:55
84785011 
2022 03/23 08:57
不懂，是不當(dāng)月剩下的沒(méi)認(rèn)證完的進(jìn)項(xiàng)稅額，可以申請(qǐng)退稅
家權(quán)老師 
2022 03/23 08:59
是把當(dāng)月的留底稅與2019年3月31日期末留抵稅額比較，
大于或等于，就退2019年3月31日期末留抵稅額
小于就退本月的
84785011
2022 03/23 09:07
從申報(bào)表看是吧
84785011
2022 03/23 09:09
還有這個(gè)期末留底是啥意，從申報(bào)表能看到出來(lái)嗎
家權(quán)老師
2022 03/23 09:11
所謂存量留底是以2019年3月31日期末留抵稅額為基準(zhǔn)。你申請(qǐng)退稅當(dāng)月的留抵大于這個(gè)金額，就按這個(gè)金額退，小于則按當(dāng)月的留抵的稅退。
84785011
2022 03/23 09:12
嗯，這個(gè)理解，期末留抵是啥意思，是不是當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵完的剩下來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額就叫期末留底
家權(quán)老師
2022 03/23 09:15
是的，就是那個(gè)意思的哈
84785011
2022 03/23 09:18
那在哪里查看期末留底稅額
家權(quán)老師
2022 03/23 09:23
查自己的增值稅賬就知道了啊
84785011
2022 03/23 09:24
看那個(gè)增值稅余額就行了嗎
家權(quán)老師
2022 03/23 09:32
未交增值稅=本月銷項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng)，如果小于0就是留底
84785011
2022 03/23 09:34
我在申報(bào)表上看，上月留抵和其末留抵都是0
家權(quán)老師
2022 03/23 09:38
哈哈，那就沒(méi)戲了，不能退
84785011
2022 03/23 09:39
那就是未交增值稅=本月銷項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有小于0，就沒(méi)有留底，是吧
家權(quán)老師
2022 03/23 09:45
是的，就是那個(gè)意思的哈
84785011
2022 03/23 09:54
一般上月留抵和期末留底申報(bào)表都會(huì)自動(dòng)帶出來(lái)的是吧
家權(quán)老師
2022 03/23 09:56
你填報(bào)了數(shù)據(jù)申報(bào)系統(tǒng)就自動(dòng)算出了啊
84785011
2022 03/23 09:58
那是只填銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就自動(dòng)算出來(lái)了，還是把銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)、上月留底都填了才能自動(dòng)算出來(lái)
家權(quán)老師
2022 03/23 09:59
就按這個(gè)公式算就是了?未交增值稅=本月銷項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng)
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