00:10:00
問題已解決
損益類財務(wù)費用期末余額-200，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤怎么寫分錄呢老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員你好，期末余額-200是借方還是貸方，如果是借方負數(shù)
那么
借：本年利潤-200
貸：財務(wù)費用-200
2022 03/18 10:53
84784948 
2022 03/18 10:57
老師幫忙看下這個分錄有問題嗎
悠然老師01 
2022 03/18 11:14
學員你好，分錄沒有問題，數(shù)據(jù)你得再核實
84784948
2022 03/18 11:17
老師按照這個分錄，營業(yè)收入期末余額是負數(shù)，你看我的分錄需要改改嗎
悠然老師01
2022 03/18 11:22
你付出款，不應(yīng)該做成本，應(yīng)該根據(jù)你的銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，利潤也不是負數(shù)啊，收入-成本-財務(wù)費用
84784948
2022 03/18 11:24
所以我問老師分錄有沒有問題呢，老師根據(jù)圖中收付款數(shù)字，可以幫忙寫下分錄嗎
悠然老師01
2022 03/18 11:25
我以為你是按照購入然后出售
悠然老師01
2022 03/18 11:27
支付款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
84784948
2022 03/18 11:28
公司沒有任何購入，屬于中間商賺差價，然后還有匯率的差價，貨運代理行業(yè)
84784948
2022 03/18 11:30
開發(fā)票收款，是按發(fā)的上面圖中寫的去做分錄嗎
悠然老師01
2022 03/18 11:40
你開發(fā)票是不是相當于實際確認收入
84784948
2022 03/18 11:43
開發(fā)票是確定美元收入：比如要收客戶1000美元，按月初匯率6.3開，開票金額就是6300，就相當于要收6300元。那客戶付款當天可能是是6.4匯率，收到1000*6.4，等于收到6400，
84784948
2022 03/18 11:44
我們付款也是一樣的流程，
悠然老師01
2022 03/18 11:48
那就可以簡化處理，開票做收入，付款做成本，但是開票和付款要匹配
84784948
2022 03/18 11:51
那這樣可以嗎？比如：實際收到款日按匯率做收入，實際付出款日按匯率做成本，如果可以的話老師方便寫下這個的分錄嗎？
悠然老師01
2022 03/18 11:55
實際收到款日按匯率做收入，實際付出款日按匯率做成本，這樣的話你沒辦法統(tǒng)計你的應(yīng)收和實際發(fā)貨
84784948
2022 03/18 11:57
所以老師您能幫我寫下分錄嗎？還有兩次我就結(jié)束問題不能再問了..
悠然老師01
2022 03/18 11:59
我建議發(fā)出商品符合收入確認條件時做收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
采購入庫
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款
付款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
收到客戶款
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
84784948
2022 03/18 12:52
謝謝老師，我按著你寫的做一遍，不好意思麻煩到你了
悠然老師01
2022 03/18 12:53
不用客氣，給個五星好評就行
閱讀 266
描述你的問題，直接向老師提問
506
意見反饋
