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實(shí)務(wù)
問題已解決
增值稅專用發(fā)票已經(jīng)抵扣做賬，后發(fā)現(xiàn)單位名稱開錯(cuò)了，次月對方單位也重新開具專票過來，也抵扣了，如何做賬？
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你好，是需要針對進(jìn)項(xiàng)紅沖發(fā)票如何做賬嗎？?
2022 03/14 16:51
84785028 
2022 03/14 16:52
是的，兩張發(fā)票都抵扣勾選了，錯(cuò)的發(fā)票也做賬了
鄒老師 
2022 03/14 16:53
你好，針對進(jìn)項(xiàng)紅沖發(fā)票，賬務(wù)處理是
借：應(yīng)付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785028
2022 03/14 16:55
兩張發(fā)票都認(rèn)證勾選了，做賬反沖之后，跟申報(bào)表對不上，申報(bào)表上相當(dāng)于抵了兩次
鄒老師
2022 03/14 16:55
你好，請問是哪里對不上了呢
84785028
2022 03/14 16:57
上月錯(cuò)的發(fā)票抵扣勾選做賬，這個(gè)月對方重新開了正確的發(fā)票，我這邊又抵扣認(rèn)證了。相當(dāng)于算了兩次進(jìn)項(xiàng)。
鄒老師
2022 03/14 16:58
你好
你還需要把紅沖進(jìn)項(xiàng)（這個(gè)會(huì)沖銷一次進(jìn)項(xiàng)稅額）考慮進(jìn)來啊，你把這給遺漏 了
84785028
2022 03/14 17:00
對方?jīng)]給我任何紅沖的東西
鄒老師
2022 03/14 17:00
你好，對方需要給你負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才是的?
84785028
2022 03/14 17:00
做賬可以紅沖，但是稅務(wù)申報(bào)表怎么紅沖
鄒老師
2022 03/14 17:01
你好，對方需要給你負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才是的?
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票10萬，負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票1萬，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)發(fā)票按9萬填寫
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