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實(shí)務(wù)
問題已解決
我今年三月份收到對(duì)方開的一張20萬成本發(fā)票，開票日期是今年三月份的，實(shí)際是去年購(gòu)買的商品，這張發(fā)票怎樣處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那你去年做嗎？當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？
2022 03/11 08:34
84785012 
2022 03/11 08:34
暫估：借庫(kù)存商品，貸銀行存款
郭老師 
2022 03/11 08:37
你好沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
84785012
2022 03/11 08:37
去年10月份的賬
郭老師
2022 03/11 08:37
如果沒有的話，借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品
發(fā)票，
到了借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款。
84785012
2022 03/11 08:37
成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師
2022 03/11 08:39
借應(yīng)付賬款
貸、庫(kù)存商品、
借庫(kù)存商品貸，以前年度損益調(diào)整。
郭老師
2022 03/11 08:39
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
借以前年度損益調(diào)整
貸庫(kù)存商品
84785012
2022 03/11 08:55
收到！謝謝老師
84785012
2022 03/11 08:56
這張發(fā)票我應(yīng)該付在哪張憑證后面，匯算清繳還需要把10月份暫估的那本調(diào)出來嗎
郭老師
2022 03/11 08:56
對(duì)的是的，是這么做的。
84785012
2022 03/11 08:56
我沒說咋做呀
84785012
2022 03/11 08:57
這個(gè)賬匯算清繳時(shí)咋處理
郭老師
2022 03/11 09:00
這張發(fā)票我應(yīng)該付在哪張憑證后面，匯算清繳還需要把10月份暫估的那本調(diào)出來嗎
2022-03-11 08:56
你不是問
需要把暫估的調(diào)整出來的。
我說是的
郭老師
2022 03/11 09:00
借應(yīng)付賬款
貸、庫(kù)存商品、
借庫(kù)存商品貸，以前年度損益調(diào)整。已讀
2022-03-11 08:39
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
借以前年度損益調(diào)整
貸庫(kù)存商品已讀
2022-03-11 08:39
做法給你寫了
84785012
2022 03/11 09:01
暫估的那20萬我要交所得稅嗎
郭老師
2022 03/11 09:03
你好，暫估了20萬，你發(fā)票到了多少？
郭老師
2022 03/11 09:03
發(fā)票到了那一部分可以抵扣的
比如你暫估了20萬，發(fā)票到了18萬調(diào)增2萬就可以
84785012
2022 03/11 09:03
今年三月份到20萬，日期也是今年三月份的
郭老師
2022 03/11 09:05
那就不需要調(diào)整的，有發(fā)票拿來抵扣就行。
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