00:10:00
問題已解決
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人， 2021 年 6 月銷售空調(diào)取得含增值稅價款 610.2 萬元， 另收取包裝物押金 5.65 萬元，約定 3 個月內(nèi)返還， 當月確認 3 個月前收取的逾期不予退還的包裝物押金為 11.3 萬元。已知增值稅稅率為 13%。計算甲企業(yè)當月上述業(yè)務(wù)增值稅銷項稅額。老師步驟解析一下謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，銷項稅額是銷售空調(diào)的銷項和逾期押金的銷項合計，也就是610.3/(1加13%)*13%加11.3(1加13%)*13*
2022 03/10 21:23
84785043 
2022 03/10 21:24
5.65萬不要算嗎
文老師 
2022 03/10 21:25
這還沒有逾期，不需要算
84785043
2022 03/10 21:25
哦知道了謝謝
文老師
2022 03/10 21:28
不客氣，這是我們的職責所在，您對我的回復滿意的話記得記得給我好評，謝謝！
84785043
2022 03/10 21:30
某食品廠為增值稅一般納稅人，?2021?年?10?月外購副食品用于集體福利，取得增值稅普通發(fā)票注明的稅額
8000?元，?同時支付運費取得增值稅專用發(fā)票注明稅額?100元；?當月外購生產(chǎn)設(shè)備一臺取得增值稅專用發(fā)票注明稅額
2000?元。該食品廠?2021?年?10?月可抵扣進項稅額為（?? ?）。
84785043
2022 03/10 21:31
這個怎么箅，又有專票又有普通
文老師
2022 03/10 21:34
這里用于福利的專票也是不可以抵扣的，普票的肯定是不可以抵扣的，所有只有設(shè)備的專票可以抵扣
84785043
2022 03/10 21:35
運費1000可以抵嗎
84785043
2022 03/10 21:35
錯了是100運費取得了專票
文老師
2022 03/10 21:37
不可以的，是用于福利的
84785043
2022 03/10 21:38
明白了謝謝老師
文老師
2022 03/10 21:56
不客氣，這是我們的職責所在，您對我的回復滿意的話記得給我好評，謝謝
閱讀 2543
描述你的問題，直接向老師提問
2716
意見反饋
