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問題已解決
老師，您好！請問結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額嗎？分錄怎么做
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同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022 03/10 09:02
84785032 
2022 03/10 09:15
老師，我是1.將待抵扣進項轉(zhuǎn)為進項，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證。2.結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 這樣處理可以嗎？總感覺怪怪的
樸老師 
2022 03/10 09:23
還得先把進項稅轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅才行
84785032
2022 03/10 09:26
老師，以前年度的都沒有這樣結(jié)轉(zhuǎn)，請問現(xiàn)在要怎么處理
樸老師
2022 03/10 09:30
做了借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證以后再做我上面給你的分錄
84785032
2022 03/10 09:33
老師，就是說以前年度沒有結(jié)轉(zhuǎn)的進項，我可以在本期做賬的時候全部結(jié)轉(zhuǎn)完嗎
樸老師
2022 03/10 09:40
同學(xué)你好
對的
這個都可以
84785032
2022 03/10 09:49
好的，謝謝老師
樸老師
2022 03/10 09:55
滿意請給五星好評，謝謝
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