00:10:00
問題已解決
上年度多計提300公積金費用，本年度怎么調(diào)賬，分錄問怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付職工薪酬、公積金貸以前年度損益調(diào)整。
2022 03/09 15:29
84784957 
2022 03/09 15:35
上年度匯算清繳的時候，公積金這塊算不算上這300呢
郭老師 
2022 03/09 15:37
你好在職工薪酬明細表，公積金稅收金額和實際金額里面減去就可以的。
84784957
2022 03/09 15:41
再向您咨詢個問題，暫估入庫的庫存商品，跨年收回發(fā)票，發(fā)票金額和暫估一樣的怎么寫分錄，不一樣的又怎么寫分錄呢
郭老師
2022 03/09 15:43
不管一不一樣的都可以借應付賬款貸庫存商品，
借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整，
借庫存商品貸應付賬款，
借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品。
84784957
2022 03/09 15:51
借應付賬款
貸庫存商品
這步是用紅字，沖上年度的帳
借庫存商品
貸以前年度損益調(diào)整
借庫存商品
貸應付賬款
借以前年度損益調(diào)整
貸庫存商品
后面這三步是什么意思呢，麻煩您幫忙解釋下
郭老師
2022 03/09 15:53
第二個是紅沖結轉的成本，第三個是做發(fā)票的發(fā)票到了入庫的，第四個是結轉發(fā)票的成本。
84784957
2022 03/09 15:59
嗯嗯，這塊明白了，如果上年度暫估的和本年度收到的發(fā)票一致，可不可以
借庫存商品。貸應付賬款 紅字
借庫存商品 貸應付賬款
郭老師
2022 03/09 16:01
可以的，可以這么做的。
閱讀 161
描述你的問題，直接向老師提問
1600
意見反饋
