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出口退稅的退稅勾選的進(jìn)項(xiàng)要怎么做分錄？
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借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款。
2022 03/03 11:26
84785014 
2022 03/03 11:28
就是到時(shí)候這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額是要退的。怎么計(jì)提？記到其他應(yīng)收款。貸這部分的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？收到退稅后就借銀行存款貸其他應(yīng)收款么？
郭老師 
2022 03/03 11:30
借其他應(yīng)收款貸、應(yīng)交稅費(fèi)、出口退稅。
84785014
2022 03/03 11:33
那這部分的進(jìn)項(xiàng)稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅這個(gè)科目對(duì)嗎？
郭老師
2022 03/03 11:35
進(jìn)項(xiàng)還有出口退稅，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就。
84785014
2022 03/03 11:39
老師您的意思是 內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅 出口的結(jié)轉(zhuǎn)到出口退稅這個(gè)科目 是這個(gè)意思嘛
郭老師
2022 03/03 11:40
你好，進(jìn)項(xiàng)還有出口退稅這兩個(gè)科目分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅它就沒有余額了。
84785014
2022 03/03 11:54
可以麻煩老師具體寫個(gè)分錄嗎？
郭老師
2022 03/03 11:55
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
郭老師
2022 03/03 11:56
借應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84785014
2022 03/03 16:10
老師，你看我這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提分錄沒錯(cuò)吧？老師，我看我的同事從不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，直接就貸進(jìn)項(xiàng)，借其他應(yīng)收賬款。到賬就借銀行存款貸其他應(yīng)收賬款。他們這樣做是不規(guī)范的吧？
郭老師
2022 03/03 16:10
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
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