免費(fèi)問答

你好，這樣做分錄 按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸

一般納稅人哦，發(fā)票還沒到，沒有關(guān)系的嗎？錢是2月扣的，發(fā)票要3月才能到

同學(xué) 你好 這個(gè)沒有關(guān)系，可以先計(jì)提。

那計(jì)提增值稅的時(shí)候，是不是要把這全額抵扣的280元除掉，印花稅不需要計(jì)提，直接繳納的時(shí)候計(jì)入稅金及附加，那要不要在稅金及附加下面設(shè)置二級(jí)科目印花稅呢

同學(xué)你好，這個(gè)是應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅呀，怎么又聯(lián)系到印花稅呢？

還是昨天的問題，開票服務(wù)費(fèi)280元是不是可以全額抵減增值稅的呀？開的是普通發(fā)票，不是專用發(fā)票，也可以全額抵減嗎

同學(xué)， 你們是一般納稅人嗎？ 普票也是可以全額抵減的，在增值稅申報(bào)的時(shí)候有一個(gè)附表四，填寫280維護(hù)費(fèi)即可。

這樣子對(duì)嗎老師？

同學(xué) 不對(duì)，你老師下面的分錄做： 購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí), 借:管理費(fèi)用??貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額,????? 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅?(減免稅款)??借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 服務(wù)費(fèi)的賬務(wù)處理:? 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí), 借:管理費(fèi)用??貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅?(減免稅款)???借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

那計(jì)提增值稅是按照我寫的那樣嗎

同學(xué) 對(duì)的 你的分錄和理解正確。